發(fā)布時間:2021-12-03 13:51來源:會計教練
關(guān)注公眾號資產(chǎn)負(fù)債表對于企業(yè)來說,也是一個財務(wù)報表,反映企業(yè)的財務(wù)狀況,而資產(chǎn)負(fù)債表不平一般是因為公式不平,檢查數(shù)字,科目和總賬是否出現(xiàn)錯誤,然后在進(jìn)行處理,有人就有疑問可不可以用軟件處理這件事呢,今天我們就來看看用什么軟件可以處理會計資產(chǎn)負(fù)債表不平,詳細(xì)的內(nèi)容就在下方。
資產(chǎn)負(fù)債表對于企業(yè)來說,也是一個財務(wù)報表,反映企業(yè)的財務(wù)狀況,而資產(chǎn)負(fù)債表不平一般是因為公式不平,檢查數(shù)字,科目和總賬是否出現(xiàn)錯誤,然后在進(jìn)行處理,有人就有疑問可不可以用軟件處理這件事呢,今天我們就來看看用什么軟件可以處理會計資產(chǎn)負(fù)債表不平,詳細(xì)的內(nèi)容就在下方。
資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益
資產(chǎn)負(fù)債表不平是很多客戶在做賬過程中一種十分常見的現(xiàn)象,在好會計軟件或者是易代賬軟件中我們碰到資產(chǎn)負(fù)債表不平的時候,我們首先進(jìn)入【報表】-【資產(chǎn)負(fù)債表】界面點擊右上角不重分類的,然后點擊右邊的時間軸找到資產(chǎn)負(fù)債表不平衡的原始月份,把鼠標(biāo)放在【不平衡】3個字上查看一下不平衡的原因,然后根據(jù)系統(tǒng)的提示對憑證或者是報表的取數(shù)公式進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整,調(diào)整至報表平衡。
某客戶在2019年8月份 點擊【結(jié)賬】-【結(jié)賬】的時候系統(tǒng)提示資產(chǎn)負(fù)債表不平,不能結(jié)賬,此時進(jìn)入【報表】-【資產(chǎn)負(fù)債表】界面然后把鼠標(biāo)放在【不平衡】3個字,系統(tǒng)會提示“當(dāng)期未做結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證”。報表情況如下圖所示:
解決方案
依次點擊【結(jié)賬】-【期末結(jié)轉(zhuǎn)】界面點擊右上角的【測算金額】之后找到【結(jié)轉(zhuǎn)損益】的模板點擊【生成憑證】之后保存即可。此時進(jìn)入【報表】-【資產(chǎn)負(fù)債表】可以發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。
某客戶在18年11月份做完了結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證,查看資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的,但是之后又修改了涉及到損益類的憑證,此時客戶進(jìn)入【報表】-【資產(chǎn)負(fù)債表】界面,然后把鼠標(biāo)放在【不平衡】3個字,系統(tǒng)會提示“余額表損益類科目余額未結(jié)平,請先刪除損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證后重新生成”。報表情況如下圖所示:
解決方案
1、依次點擊【憑證】-【查看憑證】界面,右邊的時間軸選擇11月份,找到那張結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證,然后點擊右上角的刪除按鈕。
2、依次點擊【結(jié)轉(zhuǎn)】-【期末結(jié)轉(zhuǎn)】界面點擊右上角的【測算金額】之后找到【結(jié)轉(zhuǎn)損益】的模板點擊【生成憑證】之后保存即可。此時進(jìn)入【報表】-【資產(chǎn)負(fù)債表】可以發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。
【情況1】新增一級科目
假設(shè)某客戶在2019年1月份新增加一個名為勞務(wù)成本的一級科目,并且在1月份有錄入過憑證,如果在沒有修改資產(chǎn)負(fù)債表取數(shù)公式的情況下進(jìn)入【報表】-【資產(chǎn)負(fù)債表】會看到不平衡3個字,把鼠標(biāo)放在這3個字上系統(tǒng)會提示“部分有余額的一級科目未參與資產(chǎn)負(fù)債表計算”。報表情況如下圖所示:
解決方案
由于好會計軟件中報表是不支持自定義的,因此如果我們要讓新增加的一級科目能夠取到數(shù)的話,可以修改資產(chǎn)負(fù)債表某個項目的取數(shù)公式,這樣在報表中就能取到該一級科目的金額。
依次點擊【報表】-【資產(chǎn)負(fù)債表】界面找到【開發(fā)支出】這個項目,然后點擊旁邊的[FX]編輯按鈕,進(jìn)入編輯公式界面,左邊點擊【勞務(wù)成本】,右邊點擊【添加】之后關(guān)閉界面。
系統(tǒng)提示是否重算報表,點擊“是,重算”,此時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。
(PS:添加到開發(fā)支出項目下僅做參考,具體的可以根據(jù)企業(yè)的實際情況添加到相應(yīng)的項目中去。)
【情況2】在應(yīng)交稅費(fèi)下新增二級明細(xì)科目
1、很多客戶會在對應(yīng)交稅費(fèi)下面增加二級明細(xì)科目而系統(tǒng)卻提示“部分有余額的一級科目未參與資產(chǎn)負(fù)債表計算”而感到疑惑。其實當(dāng)我們明白它的原理的時候就會豁然開朗。
2、原因:營改增之后應(yīng)交稅費(fèi)科目是按借貸方余額取數(shù),借方余額體現(xiàn)在其他流動資產(chǎn)中,貸方余額放在應(yīng)交稅費(fèi)余額中。當(dāng)客戶在應(yīng)交稅費(fèi)下新增二級明細(xì)的時候系統(tǒng)無法識別該二級明細(xì)科目是在【其他流動資產(chǎn)】項目中還是【應(yīng)交稅費(fèi)】項目中,因此系統(tǒng)會提示“部分有余額的一級科目未參與資產(chǎn)負(fù)債表計算‘’。
3、假設(shè)某客戶在【設(shè)置】-【科目期初】界面應(yīng)交稅費(fèi)新增二級明細(xì)【企業(yè)所得稅】之后,如果沒有修改報表的取數(shù)公式,進(jìn)入【報表】-【資產(chǎn)負(fù)債表】會看到不平衡3個字,把鼠標(biāo)放在這3個字上系統(tǒng)會提示“部分有余額的一級科目未參與資產(chǎn)負(fù)債表計算”。報表情況如下圖所示:
解決方案
依次點擊【報表】-【資產(chǎn)負(fù)債表】界面找到【應(yīng)交稅費(fèi)】這個項目(因為企業(yè)所得稅的余額在貸方),然后點擊旁邊的[FX]編輯按鈕,進(jìn)入編輯公式界面,左邊點擊【企業(yè)所得稅】,右邊點擊【添加】之后關(guān)閉界面。
系統(tǒng)提示是否重算報表,點擊“是,重算”,此時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。
假設(shè)某客戶在2019年3月份發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表不平,將鼠標(biāo)放在【不平衡】3個字上系統(tǒng)提示“損益科目本期有期初余額”。報表情況如下所示:
解決方案
損益科目本期有期初余額的原因是因為上個月?lián)p益未結(jié)平,依次點擊【結(jié)賬】-【期末結(jié)轉(zhuǎn)】界面右邊的時間軸選擇2月份之后點擊右上角的【測算金額】,找到【結(jié)轉(zhuǎn)損益】的模板點擊【生成憑證】之后保存即可。3月份的結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證也是如此。此時進(jìn)入【報表】-【資產(chǎn)負(fù)債表】可以發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。
經(jīng)過文章的閱讀,我們知道了資產(chǎn)負(fù)債表不平是很平常的事情,我們在軟件的里需要先找不平衡的原因,再根據(jù)系統(tǒng)的提示進(jìn)行調(diào)整,知道報表平衡,明白了用什么軟件可以處理會計資產(chǎn)負(fù)債表不平,想不想操作呢,聯(lián)系會計教練的老師,可以免費(fèi)領(lǐng)取用友好會計軟件一個月的使用權(quán)限!
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