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我們在工作中，經(jīng)常會進行發(fā)票的報銷，當我們拿到原始發(fā)票時，是需要進行粘貼才能，上交財務(wù)并報銷。一般財務(wù)人員會對我們拿去的發(fā)票粘單，進行審核，經(jīng)查看，粘貼合格的，以及發(fā)票合格的，才能順利地進行報銷。今天小編要為大家分享的是：報銷發(fā)票的要求及粘貼方法是什么?一起看吧，這些都是工作中常見的問題，會對大家有幫助的。

我們在工作中，經(jīng)常會進行發(fā)票的報銷，當我們拿到原始發(fā)票時，是需要進行粘貼才能，上交財務(wù)并報銷。一般財務(wù)人員會對我們拿去的發(fā)票粘單，進行審核，經(jīng)查看，粘貼合格的，以及發(fā)票合格的，才能順利地進行報銷。今天小編要為大家分享的是：報銷發(fā)票的要求及粘貼方法是什么?一起看吧，這些都是工作中常見的問題，會對大家有幫助的。

報銷發(fā)票的要求及粘貼方法是什么

一、票據(jù)分類：

對于各種原始票據(jù)按照其經(jīng)濟內(nèi)容項目進行分類，如辦公用品、電話費、差旅費、招待費等，按照其類別分別粘貼好，而且要把相同費用項目的原始憑證粘貼在一起。

二、發(fā)票粘貼規(guī)則：

1、在空白的報銷單(有的單位是有用專門的“報銷單據(jù)粘貼單”，如果沒有“報銷單據(jù)粘貼單”，就用空白報銷單來代替)上將原始憑證(原始憑證大部分都是發(fā)票)按照小票在下、大票在上的要求，從右至左要呈階梯狀依次粘貼;如果票據(jù)比較少，可直接在正式報銷單的反面上粘貼(原始憑證的正面要與報銷單的正面同向);若票據(jù)比較多，可以在多張空白報銷單上粘貼。

2、將已經(jīng)填寫完畢的正式報銷單粘貼在已經(jīng)貼好原始憑證的空白報銷單上(要將左面對齊粘貼)。

三、報銷發(fā)票注意事項：

1、正式報銷單與空白報銷單是要按照格式印制的，要完全一樣，只是用處不一樣。要當作封面的是正式的報銷單(填寫摘要、數(shù)字等)，當作粘貼發(fā)票用的是空白的報銷單(有的單位是有用專門的“報銷單據(jù)粘貼單”)。

2、從右至左呈階梯狀的依次均勻粘貼，超大憑證就要折疊。

3、只需要粘牢原始憑證的左側(cè)部分，而不用將背面全部貼實。

4、要將褶皺的憑證全攤開、壓平。

5、尺寸太小的憑證例如汽車票，可按照上、中、下(二行或三行)或右、中、左(二列或三列)的方式來進行復(fù)式粘貼，但是不可以累壓粘貼。必要的時候，可以多次重復(fù)使用單據(jù)粘貼單。

6、粘貼超大憑證。要通過折疊的辦法處理，除了某一些特殊情況外，一般的方法為齊左折右或者齊上折下，并且要在裝訂位置適度粘貼，以裝訂后不影響內(nèi)容的完整性為原則。

7、報銷票據(jù)如果有增值稅專用發(fā)票，就要把發(fā)票抵扣聯(lián)單獨交給相關(guān)會計，而不得和發(fā)票聯(lián)一起粘貼到粘貼單上。

8、發(fā)票的蓋章必須為“發(fā)票專用章”，蓋章且必須清晰。

9、所填制的費用報銷單，應(yīng)該在經(jīng)辦人簽字之后交由部門負責人、財務(wù)審核，要由總經(jīng)理審批之后到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

發(fā)票的報銷是工作中常見的現(xiàn)象，因此大家學習一下是有實用的。上述有關(guān)“報銷發(fā)票的要求及粘貼方法是什么?就為大家分享到這里了，如果還有其他想要咨詢的，歡迎咨詢右方在線客服吧。同時也可以通過關(guān)注我們會計教練的官網(wǎng)，來學習更多會計知識;多多關(guān)注吧!大家在工作中有解決不了的問題，都可以咨詢在線答疑老師，我們的老師會為大家耐心解答問題的!