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我們?cè)谑褂眠@個(gè)用友好會(huì)計(jì)軟件做賬時(shí)，是根據(jù)公司的性質(zhì)進(jìn)行稅率的處理，若中途企業(yè)突然從變更了納稅性質(zhì)，這時(shí)在軟件上我們要怎么操作，一般用友好會(huì)計(jì)對(duì)之前是小規(guī)模納稅人升級(jí)到一般納稅人的操作處理呢，我們主要分為對(duì)納稅性質(zhì)的改變與否進(jìn)行分別處理，小編已經(jīng)將詳細(xì)的步驟放在下文了，大家可以仔細(xì)看看內(nèi)容。

好會(huì)計(jì)如何處理小規(guī)模升級(jí)為一般納稅人

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問題現(xiàn)象】

我公司從小規(guī)模變更成一般納稅人，軟件中要怎么操作?

【原因分析】

由于業(yè)務(wù)的發(fā)展，年收入超過500萬，客戶的納稅性質(zhì)需從小規(guī)模納稅人升級(jí)為一般納稅人，應(yīng)交稅費(fèi)的科目體系就不一樣了，賬套就需要變更對(duì)應(yīng)信息

1、納稅人性質(zhì)不同使用的科目不同，一般納稅人的科目體系和小規(guī)模納稅人的科目體系主要是體現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)上面，其詳細(xì)的不同如截圖所示。

一般納稅人

小規(guī)模納稅人

2、期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)需要做的憑證也有些微區(qū)別。

一般納稅人

小規(guī)模納稅人 (在季度時(shí)如果收入未超過45萬，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成免交增值稅的憑證)

【解決方案】

1、如果客戶僅需改變納稅性質(zhì)，在賬套管理界面直接修改賬套的納稅性質(zhì)即可

2、如果客戶不僅需改變是納稅性質(zhì)，科目體系也需要跟著變?yōu)橐话慵{稅人的納稅體系，那需要重新建賬

①、登錄好會(huì)計(jì)之后點(diǎn)擊新建客戶，錄入基本信息

帶*號(hào)的為必填項(xiàng)，納稅性質(zhì)選為一般納稅人，填寫好對(duì)應(yīng)的建賬信息

②、假設(shè)客戶是在2021年7月份由小規(guī)模納稅人變?yōu)橐话慵{稅人，那么建賬期間選擇8月，然后在設(shè)置-科目期初界面按2021年7月份的余額表填好科目期初。期初余額填寫7月余額表的期末余額，在填入本年累計(jì)借貸方發(fā)生數(shù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算出年初余額

③、填完科目期初之后就可以繼續(xù)做賬務(wù)處理

綜上所述，有關(guān)用友好會(huì)計(jì)對(duì)之前是小規(guī)模納稅人升級(jí)到一般納稅人的操作處理的內(nèi)容到這里就分享結(jié)束了，相信很多小伙伴都有所了解了，有什么疑問的可以進(jìn)行咨詢，看完想要學(xué)習(xí)更多相關(guān)知識(shí)的請(qǐng)點(diǎn)上文的卡片，需要的小伙伴們不要錯(cuò)過哦!