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企業(yè)所得稅是企業(yè)季度或者每月進(jìn)行繳納申報(bào)的，我們按期可以在線(xiàn)上或者去稅局進(jìn)行申報(bào)，申請(qǐng)之前我們需填寫(xiě)申報(bào)表，那申報(bào)表上的相關(guān)數(shù)值要怎么填寫(xiě)和計(jì)算，不清楚的就來(lái)下文閱讀用友好會(huì)計(jì)企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表的數(shù)值該怎么處理，我們可以根據(jù)賬套數(shù)據(jù)自動(dòng)生成的企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表，詳細(xì)內(nèi)容請(qǐng)看下文。

好會(huì)計(jì)所得稅預(yù)繳申報(bào)表的取數(shù)從何而來(lái)

財(cái)務(wù)經(jīng)理直言：不會(huì)財(cái)務(wù)軟件的會(huì)計(jì)一律不要！附金蝶用友操作流程

14055閱讀 3232申請(qǐng)領(lǐng)取去領(lǐng)取 >

【問(wèn)題現(xiàn)象】

所得稅月(季)度預(yù)繳申報(bào)表的取數(shù)是從哪取數(shù)的呢?

【解決方法】

1.根據(jù)好會(huì)計(jì)的本期記賬憑證生成利潤(rùn)表并自動(dòng)生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表

(1)企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表中“營(yíng)業(yè)收入”=利潤(rùn)表季報(bào)中“營(yíng)業(yè)收入”的本年累計(jì)數(shù);

(2)企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表中“營(yíng)業(yè)成本”=利潤(rùn)表季報(bào)中“營(yíng)業(yè)成本”的本年累計(jì)數(shù);

(3)企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表中“利潤(rùn)總額”=利潤(rùn)表季報(bào)中“利潤(rùn)總額”的本年累計(jì)數(shù);

(4)企業(yè)所得稅稅率一般為25%，符合小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的可按照實(shí)際優(yōu)惠稅率計(jì)提所得稅;

(5)企業(yè)所得稅預(yù)繳應(yīng)納所得額=利潤(rùn)總額*企業(yè)所得稅稅率。

進(jìn)入預(yù)繳所得稅申報(bào)表界面，如圖所示：

(1)企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表中“營(yíng)業(yè)收入”=利潤(rùn)表中“營(yíng)業(yè)收入”的本年累計(jì)數(shù)為10000(2)企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表中“營(yíng)業(yè)成本”=利潤(rùn)表中“營(yíng)業(yè)成本”的本年累計(jì)數(shù)為8000;(3)企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表中“利潤(rùn)總額”=利潤(rùn)表中“利潤(rùn)總額”的本年累計(jì)數(shù)為2000;(4)該企業(yè)適用于小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠減免政策，企業(yè)所得稅應(yīng)納所稅為2000-20(以前年度虧損)*0.25*0.1=49.5。

2、其他調(diào)整類(lèi)科目調(diào)整時(shí)通過(guò)手動(dòng)錄入，不是系統(tǒng)自動(dòng)取數(shù)，如圖所示：

3、以前年度虧損如何在所得稅預(yù)繳表中體現(xiàn)：

如果有以前年度虧損的情況，進(jìn)【設(shè)置-財(cái)稅設(shè)置】，在【稅務(wù)信息】下的“企業(yè)所得稅”中“彌補(bǔ)以前年度虧損”這項(xiàng)填寫(xiě)實(shí)際虧損的金額：

4、如果在使用過(guò)程中錄入數(shù)據(jù)較多次，發(fā)生混亂，可通過(guò)重置，數(shù)據(jù)恢復(fù)，如圖所示：

綜上所述，有關(guān)用友好會(huì)計(jì)企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表的數(shù)值該怎么處理就分享到這了，相信很多小伙伴都知道這取數(shù)的流程是什么了。大家實(shí)際操作時(shí)可以根據(jù)上文的內(nèi)容進(jìn)行處理，對(duì)這些內(nèi)容還有什么問(wèn)題的小伙伴可以咨詢(xún)?cè)诰€(xiàn)客服進(jìn)行解答。想要學(xué)習(xí)更多財(cái)務(wù)軟件操作相關(guān)知識(shí)也可以領(lǐng)取上方文章中的卡片學(xué)習(xí)。