銀行的賬戶一般包括四類：基本賬戶、一般賬戶、臨時(shí)賬戶和專用賬戶。企業(yè)基于公司經(jīng)濟(jì)往來(lái)和業(yè)務(wù)發(fā)展會(huì)先開立基本賬戶，出納需要攜帶證件到銀行開立。

天蒼蒼 野茫茫風(fēng)吹草低見牛羊要問(wèn)財(cái)務(wù)誰(shuí)最忙“出納“無(wú)愧這個(gè)王！今天我們就來(lái)聊聊出納必須懂的銀行業(yè)務(wù)走著！

一、賬戶的開立與注銷

銀行的賬戶一般包括四類：基本賬戶、一般賬戶、臨時(shí)賬戶和專用賬戶。企業(yè)基于公司經(jīng)濟(jì)往來(lái)和業(yè)務(wù)發(fā)展會(huì)先開立基本賬戶，出納需要攜帶證件到銀行開立。

開戶證件清單：企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本原件、法人身份證、開戶申請(qǐng)資料、委托書以及三個(gè)章到銀行進(jìn)行開立。

注銷證件清單：開戶許可證、支票、銷戶申請(qǐng)書、印鑒卡、法人身份證和工商局開具的“企業(yè)注銷通知書”等。

因各地情況不同，具體可咨詢當(dāng)?shù)亻_戶銀行。

二、支票的領(lǐng)用

出納接觸最多的兩種支票：

一、現(xiàn)金支票：是指存款人用以向銀行提取或支付給收款人現(xiàn)金的一種支票，多用于出納從對(duì)公賬戶上支取現(xiàn)金；

二、轉(zhuǎn)賬支票：由單位簽發(fā)，通知銀行從其賬戶上支取款項(xiàng)的憑證，用于轉(zhuǎn)賬，如劃賬，歸還貸款等。

以上兩種發(fā)票的領(lǐng)用和開具是出納人員最常見的操作，出納人員攜帶所需資料到銀行購(gòu)買即可。

三、打印銀行回單

企業(yè)進(jìn)行結(jié)賬時(shí)，銀行回單是必不可少的一種憑證。雖然企業(yè)網(wǎng)銀也可以打印銀行回單，但是沒有銀行的專用印章是無(wú)效的，所以建議出納親自去銀行進(jìn)行打印。一般企業(yè)都會(huì)有回單卡，直接去回單柜進(jìn)行打印可以說(shuō)是既簡(jiǎn)單又方便。但需要注意的是，一些大銀行可以不限次數(shù)的打印，但是一些小銀行，對(duì)企業(yè)的銀行回單只會(huì)保留三個(gè)月，所以發(fā)生業(yè)務(wù)后，出納一定要記得及時(shí)取回。另外一些銀行回單需要去專門的開戶銀行獲取，而有些銀行回單則可以去其他支行獲取。

出納除了銀行業(yè)務(wù)的工作以外，還要負(fù)責(zé)辦理征信報(bào)告，處理信用卡問(wèn)題，背書承兌匯票等工作。所以作為出納的你:

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