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當(dāng)企業(yè)是銷貨方申請開具負數(shù)發(fā)票時需要先進入增值稅開票系統(tǒng)找到紅字發(fā)票申請，對其進行填寫、準(zhǔn)備相關(guān)資料打印上報，此外還有兩張開具方法，想知道的小伙伴就來看銷貨方開具負數(shù)發(fā)票的方法是什么，詳情如下：

銷貨方負數(shù)發(fā)票開具辦法

由銷貨方申請開具負數(shù)發(fā)票的情況(前提是發(fā)票未認證,發(fā)票在180天的認證期內(nèi)),具體情況如下:

1、因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的,銷售方須在專用發(fā)票認證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍字專用發(fā)票的信息

2、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的,銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍字專用發(fā)票的信息,同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內(nèi)容的書面材料

發(fā)生銷貨退回或銷售折讓的,除按照《通知》的規(guī)定進行處理外,銷售方還應(yīng)在開具紅字專用發(fā)票后將該筆業(yè)務(wù)的相應(yīng)記賬憑證復(fù)印件報送主管稅務(wù)機關(guān)備案

紅字發(fā)票(負數(shù)發(fā)票)開具方法

方法一:

1、先進入增值稅開票系統(tǒng),在菜單欄找到紅字發(fā)票申請,點第一個申請銷售方的,然后下一步,填寫要紅沖的發(fā)票資料,打印出《申請單》(一式兩聯(lián))加蓋財務(wù)專用章

2、導(dǎo)出電子信息,國稅網(wǎng)站-網(wǎng)上申請-發(fā)票管理類-紅字發(fā)票申請單,上報

方法二:

1、進入增值稅開票系統(tǒng),在菜單欄找到紅字發(fā)票申請,點第一個申請銷售方的,然后下一步,填寫要紅沖的發(fā)票資料,打印出《申請單》(一式兩聯(lián))加蓋財務(wù)專用章

2、拿《申請單》(一式兩聯(lián))到辦稅大廳辦理審批,取回開票通知知單

方法三:

1、銷貨方讓購貨方提供購貨方所在地(區(qū))稅務(wù)局的"開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單"通知單上標(biāo)明所開紅字發(fā)票的詳細信息及開具紅字發(fā)票的的理由

2、銷貨方憑購貨方提供的"開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單"開具紅字發(fā)票

3、開具方法:打開"防偽開票軟件"--點擊"發(fā)票管理"--點擊"專用發(fā)票填開"--點擊"打開的發(fā)票上的負數(shù)"--輸入所要開具紅字發(fā)票的代碼和發(fā)票號碼--點擊"下一步"--跳出所開具的發(fā)票的信息--打印此張"負數(shù)發(fā)票"即可

詳細的開具方法和情況都在上文了，大家看完這些內(nèi)容有沒有明白銷貨方開具負數(shù)發(fā)票的方法是什么，要是還有問題就領(lǐng)取更多申報資料學(xué)習(xí)，還有老師解惑。