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增值稅發(fā)票如何補差價，補差價的賬務處理相信小伙伴都比較熟悉了!很多會計新手都比較陌生!下面就是相關的介紹、想要學習的小伙伴下面的文章千萬不要錯過!

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用內(nèi)部入庫單:先用紅字沖咸退回去的東西,再重新驗收換回來的東西做就行了.

作如下會計分錄:

借:庫存商品-見附件(兩份入庫單差額)

貸:銀行存款、現(xiàn)金等

購銷雙方應按交易金額足額開具和索取發(fā)票,如未開足,應補開,以便雙方平帳.

若不再補開,對于購方而言只能掛在應付賬款的借方,銷方只能掛在應收賬款的貸方.

退貨差價怎樣做會計分錄?

1、如果購買的東西是費用,可以直接按差價補做一張憑證

借:管理費用(或營業(yè)費用等)

貸:現(xiàn)金等

2、如果購買的東西是商品

借:庫存商品--新?lián)Q商品(補差價)

貸:現(xiàn)金等(補差價)

同時:

借:庫存商品--新?lián)Q商品

貸:庫存商品--退的商品

上面就是關于增值稅發(fā)票如何補差價的內(nèi)容，相信看完會讓你有更多的認識，如果您還有其他問題，可以咨詢我們的客服。添加老師微信或者掃描屏幕下方的二維碼，同時您還可以領取更多相關資料，更有名師為您在線解答!