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增值稅專用票已抵扣次月如何紅沖，最近有很多小伙伴咨詢這個問題、說明大家對于相關(guān)的知識點不是很清楚!為了讓大家更好的掌握相關(guān)的知識、下面就是相關(guān)的內(nèi)容介紹、感興趣的小伙伴快來閱讀下文吧!

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增值稅專用票已抵扣次月怎么紅沖?

1.發(fā)票沒認證.

銷方申請, 因開票有誤尚未交付或者因開票有誤對方拒收(這個情況,一般購方會有拒收證明), 先在防偽開票中開具紅字發(fā)票申請單,打印兩張蓋上公章,帶上打印好的申請單和要沖紅的紙質(zhì)專票去所屬稅局, 領(lǐng)取紅字發(fā)票通知單,然后回去防偽開票軟件中開具負數(shù)的專用發(fā)票!

2.發(fā)票已認證.

購方申請, 先在防偽開票中開具紅字發(fā)票申請單,同樣打印兩張蓋上公章,帶上打印好的申請單和要沖紅的紙質(zhì)專票去所屬稅局, 領(lǐng)取紅字發(fā)票通知單,將通知單交給銷方,由銷方在防偽開票軟件中開具負數(shù)的專用發(fā)票即可!

增值稅跨月開紅字發(fā)票,先要在開票電腦的開票系統(tǒng)中,填寫紅字開票申請.將紅字開票申請書,打印2份,并用U盤導出電子版.攜帶上述兩樣,和對應的正數(shù)發(fā)票復印件.(最好有購貨方或銷貨方的相關(guān)說明)加蓋好公章,去找你們企業(yè)的稅管員.稅管員同意并批復后,有一份回執(zhí)給你,回執(zhí)上有一組編號.回去后,在開票系統(tǒng)中開具紅字發(fā)票,需要輸入回執(zhí)上那組編號才能開具.

整個過程非常復雜,所以每個月末.財會人員要和銷售部門溝通,那些有問題的增值稅發(fā)票,最好在當月作廢.

購買方已抵扣的增值稅專用發(fā)票怎么紅沖?

購買方取得增值稅專用發(fā)票已用于申報抵扣的,購買方可在新系統(tǒng)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》(以下簡稱《信息表》),在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字增值稅專用發(fā)票信息,應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉(zhuǎn)出,待取得銷售方開具的紅字增值稅專用發(fā)票后,與《信息表》一并作為記賬憑證.

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