發(fā)布時(shí)間:2019-08-28 09:41來(lái)源:會(huì)計(jì)教練
關(guān)注公眾號(hào)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)剛畢業(yè)的大學(xué)生,想入門(mén)會(huì)計(jì)行業(yè)的,大都是從一名新手出納人員開(kāi)始做起的。出納的工作說(shuō)簡(jiǎn)單也不簡(jiǎn)單,有很多比較細(xì)節(jié)的地方,需要出納人員細(xì)心謹(jǐn)慎,特別是初當(dāng)新手出納人員,因?yàn)橐徊恍⌒木陀锌赡茉斐善髽I(yè)部門(mén)的經(jīng)濟(jì)損失,也會(huì)給自己帶來(lái)麻煩。下面小編整理了一些出納每天需要做什么工作的詳細(xì)流程,希望能夠幫到大家,祝大家生活愉快!
會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)剛畢業(yè)的大學(xué)生,想入門(mén)會(huì)計(jì)行業(yè)的,大都是從一名新手出納人員開(kāi)始做起的。出納的工作說(shuō)簡(jiǎn)單也不簡(jiǎn)單,有很多比較細(xì)節(jié)的地方,需要出納人員細(xì)心謹(jǐn)慎,特別是初當(dāng)新手出納人員,因?yàn)橐徊恍⌒木陀锌赡茉斐善髽I(yè)部門(mén)的經(jīng)濟(jì)損失,也會(huì)給自己帶來(lái)麻煩。下面小編整理了一些出納每天需要做什么工作的詳細(xì)流程,希望能夠幫到大家,祝大家生活愉快!
1、上班后首先檢查庫(kù)存現(xiàn)金、支票、自己保管的印章等貴重物品的存放。
2、向單位負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)主管請(qǐng)示當(dāng)天資金的安排,然后做好計(jì)劃;、
3、按事情的輕重緩急,列明當(dāng)天應(yīng)處理的事項(xiàng),根據(jù)自己的工作時(shí)間進(jìn)行合理的安排;
4、辦理企業(yè)的各項(xiàng)收款付款業(yè)務(wù)及單位領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù);
5、當(dāng)天下班前,將所有的收付款單據(jù)編制記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,做到日清月結(jié)
6、當(dāng)天下班前,要對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),與所登記賬簿金額進(jìn)行核對(duì),要保證賬實(shí)相符。
7、當(dāng)天下班前,對(duì)超出限額的現(xiàn)金交存銀行,憑證登記入賬。
8、當(dāng)天下班前,出納人員鎖好保險(xiǎn)柜及重要資料的文件柜或者抽屜,歸整好自己的辦公用品,對(duì)印章、發(fā)票、賬本、網(wǎng)銀等隨手鎖存,工作秘密要經(jīng)常更換,注意保密。
9、因發(fā)生特殊事項(xiàng)或情況,造成當(dāng)天工作未完成的,應(yīng)在便簽紙上列明遺留事項(xiàng),第二天要優(yōu)先處理;
10、根據(jù)自己的工作時(shí)間,確定是每天或者是每周做一個(gè)現(xiàn)金的收支明細(xì)表,以備相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)過(guò)目了解資金動(dòng)向。
11、收到銀行對(duì)賬單的當(dāng)天,出納人員要根據(jù)對(duì)賬單與銀行存款日記賬、總賬進(jìn)行核對(duì),核對(duì)不上的要查明原因,填制現(xiàn)金存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行調(diào)整。確定對(duì)賬單余額與賬薄余額相符。
總之,做出納要保持嚴(yán)肅認(rèn)真的工作態(tài)度,在經(jīng)濟(jì)上做到不貪不占,賬務(wù)資金上分毫不差。還要與會(huì)計(jì)密切配合,處理好與會(huì)計(jì)的關(guān)系。在工作習(xí)慣上要遵守規(guī)矩,要有自我保護(hù)的能力。
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