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關(guān)于客戶付現(xiàn)金貨款解銀行怎么寫會計(jì)分錄?如果此筆款項(xiàng)以前已經(jīng)入賬，應(yīng)計(jì)入應(yīng)付賬款來進(jìn)行處理，相關(guān)的會計(jì)分錄小編已在下文中作了詳細(xì)的解答，還為各位財(cái)務(wù)介紹了收到客戶付現(xiàn)金貨款已開發(fā)票怎么處理?希望小編整理的內(nèi)容對大家有所幫助!

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客戶付現(xiàn)金貨款解銀行會計(jì)分錄如何做?

如果此筆款項(xiàng)以前已經(jīng)入賬，應(yīng)該是這樣的：

借：應(yīng)付賬款(等科目)(xx單位)

貸：現(xiàn)金(銀行存款--現(xiàn)金支票)

憑證后要附收款人(經(jīng)辦人、xx單位)寫的收條，是單位的，最好蓋上公章或財(cái)務(wù)章。

收到客戶付現(xiàn)金貨款已開發(fā)票怎么處理?

假設(shè)是一般納稅人，完整的處理一般是這樣：

1.由于未收款開票，為避免糾紛，在發(fā)票備注欄上注明：款項(xiàng)未收。然后在開具發(fā)票當(dāng)月

借：應(yīng)收賬款-某客戶

貸：主營業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)

2.次月銀行賬戶收到款項(xiàng)

借：銀行存款-某銀行

貸：應(yīng)收賬款-某客戶

3.次月收到客戶支付的現(xiàn)金，出納開具收據(jù)，將記賬聯(lián)傳遞給會計(jì)做賬

借：現(xiàn)金

貸：應(yīng)收賬款-某客戶

上述文章詳細(xì)分析了客戶付現(xiàn)金貨款解銀行怎么寫會計(jì)分錄?還為各位介紹了客戶付現(xiàn)金貨款解銀行怎么寫會計(jì)分錄?相關(guān)的會計(jì)分錄相信各位看完本文應(yīng)該就了解了。如果各位財(cái)務(wù)會計(jì)小伙伴還有什么疑問，或想學(xué)習(xí)更多的財(cái)務(wù)知識，請關(guān)注會計(jì)教練的公眾號，即可有專業(yè)的在線答疑老師為您解答疑惑!還可訂購相關(guān)的視頻課程進(jìn)行學(xué)習(xí)!