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企業(yè)的資金對于企業(yè)來說就如同一個人的血液，沒有了它，企業(yè)自然也就沒有存在的價值了。作為企業(yè)財務(wù)人員，企業(yè)資金的預(yù)算與管理是十分關(guān)鍵的，怎么樣才能做好資金預(yù)算呢?在這過程中，資金預(yù)算表怎么編制呢?小編整理的一些參考意見，供大家了解一下!

企業(yè)的資金對于企業(yè)來說就如同一個人的血液，沒有了它，企業(yè)自然也就沒有存在的價值了。作為企業(yè)財務(wù)人員，企業(yè)資金的預(yù)算與管理是十分關(guān)鍵的，怎么樣才能做好資金預(yù)算呢?在這過程中，資金預(yù)算表怎么編制呢?小編整理的一些參考意見，供大家了解一下!

資金預(yù)算表如何編制?

資金預(yù)算分為年度預(yù)算及月度執(zhí)行預(yù)算，編制采用“以收定支，與成本、費用匹配”的原則，遵守收付實現(xiàn)制并采用直接法編制，同時采用間接法編制以相互驗證。以最優(yōu)的資金成本制定資金使用方案，綜合平衡和編制單位的資金總預(yù)算。年度預(yù)算側(cè)重于全年資金的平衡與預(yù)算，月度執(zhí)行預(yù)算主要用于月度的資金調(diào)度與控制。

預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行跟蹤管理

預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行跟蹤管理。即在資金預(yù)算執(zhí)行過程中，當(dāng)遇到前提條件發(fā)生變化時，如業(yè)務(wù)量增加、業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)以及出現(xiàn)新的業(yè)務(wù)時，需要對資金預(yù)算進行調(diào)整或追加。由預(yù)算責(zé)任部門提出申請，資金管理部門提出調(diào)整意見，實行逐項申報、審批制度。預(yù)算必須是最新調(diào)整過的預(yù)算，以統(tǒng)一口徑，做到及時跟蹤經(jīng)營情況的變化。資金流量執(zhí)行的跟蹤管理是在月度執(zhí)行預(yù)算交給資金管理部門后對各部門用款進行監(jiān)控的重要步驟。

監(jiān)督考核

對資金預(yù)算管理的監(jiān)督考核是根據(jù)各部門現(xiàn)金流量使用的特點，以預(yù)算為基準(zhǔn)建立指標(biāo)考核體系，由資金管理部門根據(jù)各部門執(zhí)行預(yù)算的實績，按月、季、半年及年度進行分析與考核，對預(yù)算編制部門考核預(yù)算精度，對預(yù)算執(zhí)行部門考核完成情況。

資金預(yù)算的實際運行

為牢固樹立資金預(yù)算管理意識，根據(jù)各部門年度資金預(yù)算，分別將現(xiàn)金流量預(yù)算細化到每季、每月、每旬、每周，使預(yù)算在不斷的變化中與實際接近一致，提高預(yù)算的可信度和可操作性。要求各部門上報資金計劃(按季、月、旬、周)，據(jù)此對各部門的日?，F(xiàn)金流量進行統(tǒng)籌安排、動態(tài)控制，并對執(zhí)行情況進行跟蹤分析，及時反饋。

上述文章有關(guān)資金預(yù)算表的編制方法，供大家參考學(xué)習(xí)。還有其他疑問的，咨詢網(wǎng)頁上的在線答疑老師吧。老師會耐心為大家解答的。需要領(lǐng)取相關(guān)財務(wù)預(yù)算表的小伙伴，添加右上方公眾號免費領(lǐng)取吧。