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企業(yè)的資金對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)就如同一個(gè)人的血液，沒(méi)有了它，企業(yè)自然也就沒(méi)有存在的價(jià)值了。作為企業(yè)財(cái)務(wù)人員，企業(yè)資金的預(yù)算與管理是十分關(guān)鍵的，怎么樣才能做好資金預(yù)算呢?在這過(guò)程中，資金預(yù)算表怎么編制呢?小編整理的一些參考意見(jiàn)，供大家了解一下!

企業(yè)的資金對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)就如同一個(gè)人的血液，沒(méi)有了它，企業(yè)自然也就沒(méi)有存在的價(jià)值了。作為企業(yè)財(cái)務(wù)人員，企業(yè)資金的預(yù)算與管理是十分關(guān)鍵的，怎么樣才能做好資金預(yù)算呢?在這過(guò)程中，資金預(yù)算表怎么編制呢?小編整理的一些參考意見(jiàn)，供大家了解一下!

資金預(yù)算表如何編制?

資金預(yù)算分為年度預(yù)算及月度執(zhí)行預(yù)算，編制采用“以收定支，與成本、費(fèi)用匹配”的原則，遵守收付實(shí)現(xiàn)制并采用直接法編制，同時(shí)采用間接法編制以相互驗(yàn)證。以最優(yōu)的資金成本制定資金使用方案，綜合平衡和編制單位的資金總預(yù)算。年度預(yù)算側(cè)重于全年資金的平衡與預(yù)算，月度執(zhí)行預(yù)算主要用于月度的資金調(diào)度與控制。

預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行跟蹤管理

預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行跟蹤管理。即在資金預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，當(dāng)遇到前提條件發(fā)生變化時(shí)，如業(yè)務(wù)量增加、業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)以及出現(xiàn)新的業(yè)務(wù)時(shí)，需要對(duì)資金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整或追加。由預(yù)算責(zé)任部門(mén)提出申請(qǐng)，資金管理部門(mén)提出調(diào)整意見(jiàn)，實(shí)行逐項(xiàng)申報(bào)、審批制度。預(yù)算必須是最新調(diào)整過(guò)的預(yù)算，以統(tǒng)一口徑，做到及時(shí)跟蹤經(jīng)營(yíng)情況的變化。資金流量執(zhí)行的跟蹤管理是在月度執(zhí)行預(yù)算交給資金管理部門(mén)后對(duì)各部門(mén)用款進(jìn)行監(jiān)控的重要步驟。

監(jiān)督考核

對(duì)資金預(yù)算管理的監(jiān)督考核是根據(jù)各部門(mén)現(xiàn)金流量使用的特點(diǎn)，以預(yù)算為基準(zhǔn)建立指標(biāo)考核體系，由資金管理部門(mén)根據(jù)各部門(mén)執(zhí)行預(yù)算的實(shí)績(jī)，按月、季、半年及年度進(jìn)行分析與考核，對(duì)預(yù)算編制部門(mén)考核預(yù)算精度，對(duì)預(yù)算執(zhí)行部門(mén)考核完成情況。

資金預(yù)算的實(shí)際運(yùn)行

為牢固樹(shù)立資金預(yù)算管理意識(shí)，根據(jù)各部門(mén)年度資金預(yù)算，分別將現(xiàn)金流量預(yù)算細(xì)化到每季、每月、每旬、每周，使預(yù)算在不斷的變化中與實(shí)際接近一致，提高預(yù)算的可信度和可操作性。要求各部門(mén)上報(bào)資金計(jì)劃(按季、月、旬、周)，據(jù)此對(duì)各部門(mén)的日常現(xiàn)金流量進(jìn)行統(tǒng)籌安排、動(dòng)態(tài)控制，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤分析，及時(shí)反饋。

上述文章有關(guān)資金預(yù)算表的編制方法，供大家參考學(xué)習(xí)。還有其他疑問(wèn)的，咨詢網(wǎng)頁(yè)上的在線答疑老師吧。老師會(huì)耐心為大家解答的。需要領(lǐng)取相關(guān)財(cái)務(wù)預(yù)算表的小伙伴，添加右上方公眾號(hào)免費(fèi)領(lǐng)取吧。