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關于稅收問題，各個大型公司都應該非常重視的，不論是繳稅義務時間，還是納稅申報等各大型公司以及財務工作人員都應該做到心里有數(shù)。那么，關于納稅申報、繳稅義務時間、稅控盤流程等很多問題，你清楚嗎?下面就由小編來給大家進行詳細講解!

關于稅收問題，各個大型公司都應該非常重視的，不論是繳稅義務時間，還是納稅申報等各大型公司以及財務工作人員都應該做到心里有數(shù)。那么，關于納稅申報、繳稅義務時間、稅控盤流程等很多問題，你清楚嗎?下面就由小編來給大家進行詳細講解!

關于納稅申報、繳稅義務時間、稅控盤流程等問題大匯總!

1、對外報送會計報告，需要補提折舊調整后再報送;

2、納稅申報需要補提折舊，或者進行費用調整。

3、新注冊的小規(guī)模納稅人公司購買稅控盤流程?

首先注冊的公司已經在稅局完成了報到及稅種核定，然后拿營業(yè)執(zhí)照副本原件及公章去稅控盤公司購買，稅控盤公司一般是3-5個工作日可以出稅控盤，如果稅控盤幫忙完成稅控盤發(fā)行工作，那公司拿到稅控盤后可以直接去申請購買發(fā)票并在公司電腦上安裝開票系統(tǒng)了，如果稅控盤公司不幫忙稅控盤發(fā)行這步驟，那公司要拿稅控盤自己去稅局申請發(fā)行。

4、差旅費報銷費用上的金額跟發(fā)票的金額一致，但是金額超了公司能報銷的額度，那么這張差旅費報銷單用不用拿去重新更改?還是說不管他，我就按實際能報銷的給他算?

5、根據(jù)公司規(guī)定報銷。多出的發(fā)票金額不予報銷，也不計入公司費用。

6、不予報銷部分對應的進項稅額做轉出處理。

借：管理費用-差旅費等

應交稅費-應交增值稅-進項稅額(認證數(shù))

貸：庫存現(xiàn)金等

應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出(不予報銷部分對應的進項稅額)

7、代開發(fā)票可以蓋財務章嗎?

代開發(fā)票有稅局蓋章就可以了，不蓋本公司的財務章。

8、實際工作代銷的貨物增值稅的繳稅義務時間?

一是視同買斷，在發(fā)生時為產生增值稅納稅義務;二是有代銷清單，在收到代銷清單時為產生增值稅納稅義務(注：最長 超過180天，也就是說超180天都沒有收到代銷清單，滿180天就產生增值稅納稅義務)

9、請問小微企業(yè)的免交增值稅，所得稅，新辦企業(yè)前三年免交殘疾人保證金等這些免交的金額要計入營業(yè)外收入嗎?

免交增值稅，計入營業(yè)外收入;免交企業(yè)所得稅，沖回本年利潤;免交殘疾人保證金，不作賬務處理。

關于納稅申報、繳稅義務時間、稅控盤流程等問題大匯總!以上問題通過小編的講解后，你有沒有清楚一些呢?關注會計教練吧，你可以每天獲得會計專業(yè)方面的新知識，和我們一起成長!