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銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬都是有出納人員進行處理的工作內容，可以說每天出納人員都會解決這些工作的。今天小編帶來了銀行存款日記賬登記方法和電子模板，新手出納人員來看看是怎么做銀行存款日記賬的吧?

銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬都是有出納人員進行處理的工作內容，可以說每天出納人員都會解決這些工作的。今天小編帶來了銀行存款日記賬登記方法和電子模板，新手出納人員來看看是怎么做銀行存款日記賬的吧?

銀行存款日記賬怎么登記？

銀行存款日記賬用來登記企業(yè)銀行賬戶每日的收入，支出和時點余額。銀行出納也要先審核相關的銀行存款收付款憑證，審核通過后再按順序登記業(yè)務。在每天登記完業(yè)務之后，也要計算賬戶的銀行存款收入，支出和余額，定期核對是否與銀行對賬單一致。若數額不一致，則要編制銀行存款余額調節(jié)表。

1.銀行日記賬模板

新公司現(xiàn)金日記賬填寫方法

根據發(fā)生的業(yè)務日期按順序進行逐筆登記，并將記帳憑證號登錄在現(xiàn)金日記帳簿中，登滿一頁蓋“過次頁”，第二頁最上面蓋“承前頁”，每天結出一個余額，到月末結出借方和貸方合計數，并結出“本月合計”，與會計的現(xiàn)金總帳進行核對，如果帳帳相符那就完成了一個月的工作。

現(xiàn)金日記賬是各單位重要的經濟檔案之一，為保證賬薄使用的合法性，明確經濟責任，防止舞弊行為，保證賬簿資料的完整和便于查找，各單位在啟用時，首先要按規(guī)定內容逐項填寫“賬簿啟用表”和“賬簿目錄表”。

在賬簿啟用表中，應寫明單位名稱、賬簿名稱、賬簿編號和啟用日期;在經管人員一欄中寫明經管人員姓名、職別、接管或移交日期，由會計主管人員簽名蓋章，并加蓋單位公章。在一本日記賬中設置有兩個以上現(xiàn)金賬戶的，應在第二頁“賬戶目錄表”中注明各賬戶的名稱和頁碼，以方便登記和查核

新公司現(xiàn)金日記賬注意事項

1、只要是涉及現(xiàn)金收、付業(yè)務，都要登記在現(xiàn)金日記賬上。

2、根據收據記賬聯(lián)做出的記賬憑證，登記現(xiàn)金日記賬，摘要欄可寫“收**公司預付款”、“收***借款”等即可。

總分類賬的格式和登記方法

(一)格式

總分類賬最常用的格式為三欄式，這只借方、貸方個月三個基本金額欄目。

(二)登記方法

總分類賬的登記方法因登記的依據不同而有所不同。經濟業(yè)務少的小型單位的總分類賬可以根據記賬憑證逐筆登記;經濟業(yè)務多的大中型單位的總分類賬可以根據記賬憑證匯總表(又稱科目匯總表)或匯總記賬憑證等定期登記

上述文章就是小編整理的有關銀行存款日記賬登記方法_附模板的內容，希望大家看完后可以更好地進行工作;還存在疑問的，可以咨詢在線答疑老師哦。同時需要領取出納人員表格模板的小伙伴，掃描文章底部二維碼免費領取吧!