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銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬都是有出納人員進(jìn)行處理的工作內(nèi)容，可以說每天出納人員都會(huì)解決這些工作的。今天小編帶來了銀行存款日記賬登記方法和電子模板，新手出納人員來看看是怎么做銀行存款日記賬的吧?

銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬都是有出納人員進(jìn)行處理的工作內(nèi)容，可以說每天出納人員都會(huì)解決這些工作的。今天小編帶來了銀行存款日記賬登記方法和電子模板，新手出納人員來看看是怎么做銀行存款日記賬的吧?

銀行存款日記賬怎么登記？

銀行存款日記賬用來登記企業(yè)銀行賬戶每日的收入，支出和時(shí)點(diǎn)余額。銀行出納也要先審核相關(guān)的銀行存款收付款憑證，審核通過后再按順序登記業(yè)務(wù)。在每天登記完業(yè)務(wù)之后，也要計(jì)算賬戶的銀行存款收入，支出和余額，定期核對(duì)是否與銀行對(duì)賬單一致。若數(shù)額不一致，則要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

1.銀行日記賬模板

新公司現(xiàn)金日記賬填寫方法

根據(jù)發(fā)生的業(yè)務(wù)日期按順序進(jìn)行逐筆登記，并將記帳憑證號(hào)登錄在現(xiàn)金日記帳簿中，登滿一頁蓋“過次頁”，第二頁最上面蓋“承前頁”，每天結(jié)出一個(gè)余額，到月末結(jié)出借方和貸方合計(jì)數(shù)，并結(jié)出“本月合計(jì)”，與會(huì)計(jì)的現(xiàn)金總帳進(jìn)行核對(duì)，如果帳帳相符那就完成了一個(gè)月的工作。

現(xiàn)金日記賬是各單位重要的經(jīng)濟(jì)檔案之一，為保證賬薄使用的合法性，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，防止舞弊行為，保證賬簿資料的完整和便于查找，各單位在啟用時(shí)，首先要按規(guī)定內(nèi)容逐項(xiàng)填寫“賬簿啟用表”和“賬簿目錄表”。

在賬簿啟用表中，應(yīng)寫明單位名稱、賬簿名稱、賬簿編號(hào)和啟用日期;在經(jīng)管人員一欄中寫明經(jīng)管人員姓名、職別、接管或移交日期，由會(huì)計(jì)主管人員簽名蓋章，并加蓋單位公章。在一本日記賬中設(shè)置有兩個(gè)以上現(xiàn)金賬戶的，應(yīng)在第二頁“賬戶目錄表”中注明各賬戶的名稱和頁碼，以方便登記和查核

新公司現(xiàn)金日記賬注意事項(xiàng)

1、只要是涉及現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)，都要登記在現(xiàn)金日記賬上。

2、根據(jù)收據(jù)記賬聯(lián)做出的記賬憑證，登記現(xiàn)金日記賬，摘要欄可寫“收**公司預(yù)付款”、“收***借款”等即可。

總分類賬的格式和登記方法

(一)格式

總分類賬最常用的格式為三欄式，這只借方、貸方個(gè)月三個(gè)基本金額欄目。

(二)登記方法

總分類賬的登記方法因登記的依據(jù)不同而有所不同。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)少的小型單位的總分類賬可以根據(jù)記賬憑證逐筆登記;經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)多的大中型單位的總分類賬可以根據(jù)記賬憑證匯總表(又稱科目匯總表)或匯總記賬憑證等定期登記

上述文章就是小編整理的有關(guān)銀行存款日記賬登記方法_附模板的內(nèi)容，希望大家看完后可以更好地進(jìn)行工作;還存在疑問的，可以咨詢?cè)诰€答疑老師哦。同時(shí)需要領(lǐng)取出納人員表格模板的小伙伴，掃描文章底部二維碼免費(fèi)領(lǐng)取吧!