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基金會(huì)計(jì)中申購贖回的會(huì)計(jì)分錄怎么寫，關(guān)于基金申購贖回的內(nèi)容相信很多會(huì)計(jì)人員對(duì)此比較陌生，因此小編就整理了贖回時(shí)的會(huì)計(jì)分錄以及基金的贖回是怎樣計(jì)算的相關(guān)內(nèi)容，感興趣的朋友一起來看看吧!本文僅供大家參考。

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基金會(huì)計(jì)中申購贖回的會(huì)計(jì)分錄怎么寫?

購買基金時(shí)做短期投資處理,贖回時(shí)的會(huì)計(jì)分錄是：

1、購入基金時(shí)：

借：短期投資

貸：銀行存款

2、贖回時(shí)：

借：銀行存款

貸：短期投資

投資收益-短期投資處置收益

3、其差額是計(jì)入投資收益的借貸方。

基金的贖回是怎樣計(jì)算的?

基金贖回費(fèi)是指投資者賣出基金份額時(shí)，需向基金公司支付的手續(xù)費(fèi)。

投資人在賣出基金后，實(shí)際得到的金額是贖回總額扣減贖回費(fèi)用的部分。其中的計(jì)算公式為：

贖回總額=贖回份數(shù)×贖回當(dāng)日的基金份額凈值

贖回費(fèi)用=贖回總額×贖回費(fèi)率

贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用

本文到此次結(jié)束，關(guān)于基金會(huì)計(jì)中申購贖回的會(huì)計(jì)分錄怎么寫?等相關(guān)問題若大家還存在疑問，請(qǐng)咨詢會(huì)計(jì)教練的答疑老師，關(guān)注右上方的公眾號(hào)，還可以領(lǐng)取免費(fèi)的資料進(jìn)行學(xué)習(xí)喲，更多精彩會(huì)計(jì)資訊請(qǐng)關(guān)注會(huì)計(jì)教練。