用戶注冊

紅字發(fā)票部分沖銷怎么做?根據(jù)相關(guān)規(guī)定，增值稅紅字發(fā)票是可以進行部分沖銷的。但是不少財務(wù)人員在實際的操作中，不知道如何進行操作。本文的內(nèi)容就是針對此問題，進行整理的。不清楚的小伙伴，歡迎閱讀接下來的文章內(nèi)容!

紅字發(fā)票部分沖銷怎么做?根據(jù)相關(guān)規(guī)定，增值稅紅字發(fā)票是可以進行部分沖銷的。但是不少財務(wù)人員在實際的操作中，不知道如何進行操作。本文的內(nèi)容就是針對此問題，進行整理的。不清楚的小伙伴，歡迎閱讀接下來的文章內(nèi)容!

紅字發(fā)票如何進行部分沖銷?

答：紅字增值稅專用發(fā)票可以就部分銷貨退回、折讓金額開具。

開具增值稅專用發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)貨物質(zhì)量問題，經(jīng)購銷雙方協(xié)商，部分銷貨退回或給予折讓，這個時候開具紅字增值稅專用發(fā)票，就是紅沖原增值稅專用發(fā)票中的一部分。

如果是其他信息或稅率錯誤，則需要紅沖原發(fā)票的全部。

紅沖發(fā)票，就是沖減原銷項，然后開具正確的發(fā)票重新入帳，跨月的就需要開紅字發(fā)票了。紅沖就是以前做了一張錯誤的憑證，就用紅字做一張和藍(lán)字一模一樣的紅字憑證，就可以把原憑證沖了，然后再重新再做一張正確的憑證就可以了。

紅沖發(fā)票重開一定要一樣的金額嗎?

紅沖發(fā)票，就是沖減原銷項，然后開具正確的發(fā)票重新入賬，跨月的就需要開紅字發(fā)票了。

紅沖就是以前做了一張錯誤的憑證，就用紅字做一張和藍(lán)字一模一樣的紅字憑證，就可以把原憑證沖了，然后再重新再做一張正確的憑證就可以了。

紅沖發(fā)票有二種，一種是按原做賬方法作為負(fù)數(shù)即可;第二種是沖減差額部分。比如借：管理費2000 貸：現(xiàn)金2000， 下月發(fā)現(xiàn)金額有誤，應(yīng)為200元，這時再做一張憑證更正，借：管理費用-1800， 貸：現(xiàn)金-1800。兩種方法根據(jù)需要來使用。

看到這里，有關(guān)紅字發(fā)票部分沖銷怎么做，供大家參考。會計工作者，在實際的工作有賬務(wù)處理不了的問題，可以掃描文章底部的二維碼與老師進行一對一的咨詢哦。同時可以免費領(lǐng)取會計實操資料哦，我們老師會幫助大家進行賬務(wù)處理工作的!