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費用報銷工作說大不大，說小不小。處理不好此項工作，也是會有一定財務風險的。為了讓各位財務人員更加高效地處理財務費用的報銷工作。小編今天整理了費用報銷詳細流程及票據粘貼方法，希望具體的圖解步驟，可以讓大家掌握費用報銷的方法。

費用報銷工作說大不大，說小不小。處理不好此項工作，也是會有一定財務風險的。為了讓各位財務人員更加高效地處理財務費用的報銷工作。小編今天整理了費用報銷詳細流程及票據粘貼方法，希望具體的圖解步驟，可以讓大家掌握費用報銷的方法。

一、購買申請、費用審批及報銷流程

簽批程序

報銷人(填單)→直接領導(審核)→上一級領導(簽批)。若中間職位空缺，依序向上追簽。具體程序如下：

二、 費用報銷原則

三、 流程舉例說明

1.差旅費用報銷流程

因公出差的員工必須事先填寫" 出差申請單" , 注明出差隨同人員、時間、地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人、公司負責人審批簽字。出差人員借款需持批準后的“出差申請單"填寫"借款申請單”,由部門負責人批準,公司負責人審批，財務負責人核準后方可借款，原則上前次出差沒有報銷，本次出差不予借款。凡與原” 出差申請單"規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數、人數、改乘交通工具需經部門負責人、公司負責人簽署意見后方可報銷。出差期間發(fā)生的共同費用報銷,報銷單需有同行人員簽名確認。出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費標準填寫”費用報銷單"后附“出差申請單”，執(zhí)行費用報銷流程。

住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額,差額不予補償,超出住宿標準部分由出差人自行承擔。

報銷天數按照交通工具出發(fā)時間到返回時間計算，12點之前出發(fā)及12點之后返回按一天計算,反之則按半天計算。

伙食和交通補助依據實際出差天數憑相應發(fā)票結算，原則上采用額度內實報實銷形式，特殊情況需要上報公司負責人審批。

出差期間招待客戶需要事先經公司負責人同意后方可報銷招待費，回來后補辦招待申請程序。

出差期間因公招待客人、其招待費已報銷的,應扣除招待當天對應的伙食補貼。

2. 差旅費報銷單的填寫

四、報銷票據粘貼

1. 基本要求

緊靠粘貼單的左.上端,從左橫向粘貼相鄰票據間須留出間隔距離票據較多時，可分行粘貼不得豎向粘貼

報銷人須在每張票據背面空白處注明開支的用途。不符合規(guī)定要求的報銷單據,財務部有權退回， 要求報銷人重新整理。

2. 票據粘貼

3. 不予報銷的單據

內容填寫不全，字跡不清或有明顯涂改、偽造的票據一律不予報銷;

無財務專用章的白條票據;

數量、單價、金額不明確的票據:

虛假收據、虛假發(fā)票等票據不予報銷;

4.票據注意事項

好了，上述文章就是小編整理的有關費用報銷詳細流程及票據粘貼方法，相信大家都有了解了。對費用報銷處理還存在疑問的，可以咨詢網頁上方的在線答疑老師哦。想要提升做賬技能的小伙伴，可以掃描文章底部二維碼，向老師預約免費試聽哦，保證讓大家短時間內掌握會計實操技能!