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增值稅開票操作步驟流程有哪些呢?開具增值稅發(fā)票需要注意那些細(xì)節(jié)呢?、“銷售方(章)”欄填開要求有哪些?本文針對(duì)“增值稅開票操作步驟流程有哪些?”這一問題做了詳細(xì)的闡述，相應(yīng)介紹了開票注意細(xì)節(jié)及要求，希望可以對(duì)你有所幫助。

增值稅開票操作步驟流程有哪些呢?開具增值稅發(fā)票需要注意那些細(xì)節(jié)呢?、“銷售方(章)”欄填開要求有哪些?本文針對(duì)“增值稅開票操作步驟流程有哪些?”這一問題做了詳細(xì)的闡述，相應(yīng)介紹了開票注意細(xì)節(jié)及要求，希望可以對(duì)你有所幫助。

一、增值稅開票操作流程

1.打開開票系統(tǒng)里的發(fā)票填開

2.選擇購貨方的名稱、識(shí)別號(hào)、地址電話、開戶行和賬號(hào)

3.選擇貨物的名稱，有規(guī)格型號(hào)的話再選擇具體型號(hào)，單位是自動(dòng)的(之前要先設(shè)置)，輸入數(shù)量，在含稅狀態(tài)下輸入含稅單價(jià)，再點(diǎn)擊不含稅的按鈕就是自動(dòng)轉(zhuǎn)成不含稅價(jià)了

4.然后核對(duì)下你的價(jià)稅合計(jì),準(zhǔn)確無誤后打印，注意打印時(shí)密碼要在密碼區(qū)里不能超出密碼框可以先打在白紙上，調(diào)整好打印線后再正式打印，做這些之前必須先在客戶設(shè)置里把客戶名稱、電話地址、開戶行和賬號(hào)等信息填入，在商品設(shè)置里把商品的名稱、規(guī)格、單位等信息填入。

開票資料：指開發(fā)票時(shí)需要提供的對(duì)方信息，開普通發(fā)票，要對(duì)方名稱其實(shí)就足夠了，開具增值稅發(fā)票要對(duì)方單位的全稱，單位地址及電話，銀行基本戶賬號(hào)、開戶行，稅務(wù)登記號(hào)等。其實(shí)付款單位的名稱是可以手寫的，這也是發(fā)票上可以手寫的地方。還有就是要開票方的發(fā)票專用章。

二、金稅盤增值稅開票步驟

1先安裝開票系統(tǒng)。根據(jù)軟件安裝說明，完成開票軟件的安裝。

2陸開票系統(tǒng)。金稅盤插入電腦USB接口，鼠標(biāo)雙擊開票軟件圖標(biāo)。首次登陸開票系統(tǒng)默認(rèn)“用戶名”為“管理員”，默認(rèn)密碼為“123456”，初始證書口令為“88888888”。

3陸系統(tǒng)后進(jìn)行初始設(shè)置：系統(tǒng)初始化→系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置，在參數(shù)設(shè)置時(shí)一定要輸入稅務(wù)機(jī)關(guān)提供的安全接入服務(wù)器的地址，并進(jìn)行測試，若測試未成功檢查網(wǎng)絡(luò)問題。

4護(hù)商品編碼和客戶編碼。根據(jù)客戶提供的開票資料及商品信息進(jìn)行開票信息維護(hù)。

5購發(fā)票的讀入。目前購買發(fā)票有兩個(gè)途徑：1、網(wǎng)上購買;2、去辦稅大廳通過介質(zhì)購買，不管用哪種方式購買都需要把發(fā)票信息讀入開票系統(tǒng)，不然系統(tǒng)會(huì)顯示無發(fā)票，無法開具發(fā)票。網(wǎng)上購買發(fā)票下載路徑是：發(fā)票領(lǐng)用管理→網(wǎng)上發(fā)票領(lǐng)用管理→領(lǐng)用發(fā)票→查詢→發(fā)票下載;介質(zhì)購買下載路徑：發(fā)票領(lǐng)用管理→介質(zhì)領(lǐng)用管理→讀入新購發(fā)票。

6常發(fā)票開具。進(jìn)入開票界面，進(jìn)行票面相關(guān)信息的錄入，打印前除對(duì)系統(tǒng)發(fā)票各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)外，還需對(duì)發(fā)票打印機(jī)進(jìn)行校對(duì)(用白紙進(jìn)行測試，避免打印出來的發(fā)票密碼超出密碼區(qū))

7當(dāng)月發(fā)票退回，在系統(tǒng)自動(dòng)作廢即可(三聯(lián)都要退回)。主界面→發(fā)票作廢→選擇要作廢的發(fā)票→作廢。

8跨月的發(fā)票若對(duì)方需退回重新開具，若未認(rèn)證，全部聯(lián)次退回，銷售方在系統(tǒng)先開具紅字信息表→上傳→開票→紅字→下載網(wǎng)絡(luò)紅字發(fā)票，系統(tǒng)開具紅字發(fā)票后再開具正數(shù)發(fā)票(負(fù)數(shù)發(fā)票三聯(lián)即紅字發(fā)票全聯(lián)存檔，正數(shù)發(fā)票正常處理，即記賬聯(lián)做賬，發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)給客戶)

9跨月的發(fā)票若對(duì)方需退回重新開具，若對(duì)方已做認(rèn)證，客戶應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表(對(duì)方在開票系統(tǒng)申請(qǐng)開具紅字發(fā)票信息表，并將開具紅字發(fā)票通知單打印出來(如有必要可由客戶提供退回說明書并蓋章)，公司在收到紅字增值稅專用發(fā)票信息表后在系統(tǒng)開具紅字發(fā)票及正常的發(fā)票給對(duì)方，并將紅字發(fā)票和正數(shù)發(fā)票的抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)給對(duì)方。

注意事項(xiàng)：

稅務(wù)政策不斷變化，相關(guān)開票操作以當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)指導(dǎo)為準(zhǔn)。

三、開具增值稅發(fā)票的注意細(xì)節(jié)

'購買方'欄填開要求開具增值稅專用發(fā)票的購買方的4項(xiàng)信息名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址、電話、開戶行及賬號(hào)要全部填寫完整。開具增值稅普通發(fā)票的，購買方欄只填名稱和納稅人識(shí)別號(hào)的也能用(無納稅人識(shí)別號(hào)和消費(fèi)者個(gè)人的，只要填寫名稱)，地址、電話、開戶行及賬號(hào)根據(jù)實(shí)際情況可選填。

'貨物或應(yīng)稅勞務(wù)/服務(wù)名稱'欄填開要求

1.自2016年5月1日起，納入新系統(tǒng)推行范圍的試點(diǎn)納稅人及新辦增值稅納稅人，應(yīng)使用新系統(tǒng)選擇相應(yīng)的編碼開具增值稅發(fā)票。納稅人可預(yù)先在新系統(tǒng)內(nèi)對(duì)編碼進(jìn)行初始化設(shè)置，開具發(fā)票時(shí)，帶有稅收編碼的增值稅發(fā)票票面不作調(diào)整，票面中不打印稅收編碼，稅收編碼隨開票信息一并上傳稅務(wù)機(jī)關(guān)。

2. '金額'和'價(jià)稅合計(jì)'欄填開要求增值稅發(fā)票是價(jià)稅分離的，金額欄應(yīng)填寫不含稅金額。 比如要開具100元發(fā)票，按17%稅率算，金額應(yīng)填寫100/1.17=85.47元，稅額應(yīng)填寫85.47*0.17=14.53元，價(jià)稅合計(jì)為100元。我曾經(jīng)有碰到過，讓開100元的發(fā)票，結(jié)果在金額欄填寫了100，稅額3，價(jià)稅合計(jì)103元，票就多開了，這種做法通產(chǎn)是沿用以前營業(yè)稅的觀念，還沒改過來。如不能準(zhǔn)確換算不含稅金額，可選擇“含稅金額”選項(xiàng)填入收取的含稅收入，開票系統(tǒng)自動(dòng)換算為不含稅金額，“價(jià)稅合計(jì)”欄為系統(tǒng)自動(dòng)算出。

3. “規(guī)格型號(hào)”、“單位”欄填開要求可按實(shí)際業(yè)務(wù)填寫，無此項(xiàng)目可不填，但如果本身材料規(guī)格比較多，很多人圖省事，可能就寫了材料一批就想蒙混過關(guān)，事實(shí)上，這種發(fā)票稅務(wù)局是不認(rèn)的，必須要附清單明細(xì)的，清單同樣蓋單位發(fā)票章。所以，一張發(fā)票可以寫下，就直接寫在發(fā)票上比較合適，如果寫不下，又要節(jié)約發(fā)票(一般稅務(wù)局給的發(fā)票張數(shù)都是限額的)，就附清單吧。

4.“數(shù)量”“單價(jià)”欄可按實(shí)際業(yè)務(wù)填寫，沒有的話可不填?！笆湛钊恕?、“復(fù)核”欄可按實(shí)際需要填寫，不填寫也無妨，但是“開票人”欄為必填項(xiàng)。

四、“銷售方(章)”欄填開要求：

1.銷售方跟購買方一樣，開具增值稅專用發(fā)票的銷售方的4項(xiàng)信息要全部填寫完整。開具增值稅普通發(fā)票的銷售方欄只填名稱和納稅人識(shí)別號(hào)的也能用(無納稅人識(shí)別號(hào)和消費(fèi)者個(gè)人的，只要填寫名稱)，需要強(qiáng)調(diào)的是，發(fā)票必須要加蓋發(fā)票專用章(財(cái)務(wù)章、公章、業(yè)務(wù)章都無效)。

2.這里要強(qiáng)調(diào)一下備注欄，一般商貿(mào)企業(yè)可能對(duì)備注欄要求不高，但是建筑業(yè)(我們是建筑業(yè)，備注欄吃了不少虧)不得不注意了，備注欄要求填寫工程所在地和工程名稱，因?yàn)槎悇?wù)要求以工程項(xiàng)目為單位的，?？顚Ｓ谩６悇?wù)局代開的例外，備注欄字?jǐn)?shù)是有限的，稅務(wù)局代開的發(fā)票是必須在備注欄寫清楚開票單位和稅號(hào)的，沒有空間再備注工程所在地和工程名稱了，這種特殊情況稅務(wù)局也是認(rèn)可的。

注意事項(xiàng)：

特別強(qiáng)調(diào)一下，因?yàn)閷Ｆ笔且J(rèn)證的，所以票面不能折、不能有涂改、不能有除打印之外的任何污漬，否則認(rèn)證很容易就過不去。

增值稅開票步驟流程有哪些你了解了嗎?如果有哪里不明白的或者有不同想法的可以與上方在線老師溝通交流，想學(xué)習(xí)更多增值稅相關(guān)內(nèi)容掃描下方二維碼添加老師微信，老師會(huì)根據(jù)你的需要為你提供適合你的課程，有考證和會(huì)計(jì)做賬實(shí)操等課程，還可免費(fèi)領(lǐng)取海量會(huì)計(jì)資料和免費(fèi)試聽課程哦!