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出納辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容和流程都有哪些呢?這個(gè)問題是出納員應(yīng)該掌握的，但是由于很多初次就職出納員工作的新人，對這些出納實(shí)操做賬方法不是很清楚。別擔(dān)心，今天就仔細(xì)看看小編為各位出納員整理的有關(guān)出納辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的全套流程吧!

出納辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容和流程都有哪些呢?這個(gè)問題是出納員應(yīng)該掌握的，但是由于很多初次就職出納員工作的新人，對這些出納實(shí)操做賬方法不是很清楚。別擔(dān)心，今天就仔細(xì)看看小編為各位出納員整理的有關(guān)出納辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的全套流程吧!

出納辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)內(nèi)容和流程有哪些?

一、銀行賬戶

1、基本存款賬戶

企業(yè)關(guān)于辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算、現(xiàn)金收付、工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取必須通過該賬戶辦理。也就說：只有這個(gè)賬戶才可以提取現(xiàn)金，而一個(gè)企業(yè)只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。例如：在工商銀行虎門支行開立了基本存款賬戶，那么在工商銀行其他營業(yè)點(diǎn)或其他銀行開立的賬戶只能是一般存款賬戶。

2、一般存款賬戶：只能辦理轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金的繳存，不能支取現(xiàn)金。(備注：此為對公帳戶，銀行柜面辦理是不允許向個(gè)人帳戶轉(zhuǎn)的，但網(wǎng)銀可操作，限小額)

3、專用存款賬戶：住房公積金、社?；鸬葘？顚Ｓ觅~戶。

4、臨時(shí)存款賬戶：注冊驗(yàn)資戶，異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)需要時(shí)，開立異地臨時(shí)存款賬戶，用于資金的收付。

二、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)二：支票

1、支票：包括現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、普通支票3種。目前，我們使用的是普通支票，可以支取現(xiàn)金也可以轉(zhuǎn)帳，在普通支票的左上角劃兩條平行線只能轉(zhuǎn)賬，買空白支票回來根據(jù)需要自己簽發(fā)(實(shí)際工作中最常用，必須掌握)。

①支票的分類：

A、種類：現(xiàn)金支票

轉(zhuǎn)帳支票

普通支票：左上角劃線—轉(zhuǎn)帳支票

不劃線，可提現(xiàn)金

B、使用人：公司支票 只能公對公，收款人不能寫私人名字

私人支票 收款人可寫私人名字或公司名字

C、使用區(qū)域：同城(票面有銀行代碼，本市內(nèi)任何銀行可用，否則，只限本開戶行) 支票下方無條碼

省內(nèi)(票面有銀行代碼，本省內(nèi)任何銀行可用，否則，只限本開戶行) 支票下方有條碼

D、背書： 深圳票 出票行在屬深圳市

廣州票 出票行非深圳市，統(tǒng)稱廣州票

2、如何使用支票辦理轉(zhuǎn)賬

開出支票轉(zhuǎn)賬：出納填寫有關(guān)內(nèi)容→在支票左上角劃兩條平行線→蓋章→撕下支票頭登記銀行日記賬→支票尾交給客戶，由客戶自己送存銀行(也可以由出票人到開戶銀行直接轉(zhuǎn)賬給客戶)。

收到轉(zhuǎn)賬支票：出納填寫“進(jìn)賬單”→并蓋上與留在銀行印鑒卡上一樣的章，送存我們的開戶銀行→取回進(jìn)賬單第一聯(lián)(回單聯(lián))→大約2天后錢到賬后，到銀行取回第三聯(lián)(收賬通知)→登記銀行存款日記賬→交單給會(huì)計(jì)記賬。

3、如何填開支票

一本支票一般是25份，要逐份填開。支票由存根聯(lián)和支票聯(lián)兩部分組成。

出票日期：數(shù)字必須大寫，大寫數(shù)字寫法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。壹月至拾月前零字必寫，拾壹月、拾貳月必須寫成壹拾壹月、壹拾貳月(前面多寫了“零”字也認(rèn)可，如零壹拾月)。 　　壹日至玖日前零字必寫，拾日、貳拾日、叁拾日必須寫成零壹拾日、零貳拾日、零叁拾日，拾壹日至拾玖日必須寫成壹拾壹日及壹拾X日。例：2007年8月5日：貳零零柒年零捌月零伍日。2006年2月13日：貳零零陸年零貳月壹拾叁日

人民幣大寫：數(shù)字大寫寫法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、億、萬、仟、佰、拾。注意：“萬”字不帶單人旁。例： 289,546.52 貳拾捌萬玖仟伍佰肆拾陸元伍角貳分;532.00 伍佰叁拾貳元正，“正”寫為“整”字也可以，不能寫為“零角零分”;425.03 肆佰貳拾伍元零叁分;325.20 叁佰貳拾伍元貳角正，角字后面可加“正“字，但不能寫“零分”，比較特殊。

人民幣小寫：最高金額的前一位空白格用“￥”字頭打掉，數(shù)字填寫要求完整清楚。

注：有些銀行使用的支票是有密碼的，申請購票初期會(huì)配密碼器，開票時(shí)要把密碼寫上，否則該票不可用。

4、收款人：

現(xiàn)金支票收款人應(yīng)寫為本單位名稱，此時(shí)現(xiàn)金支票背面“被背書人”欄內(nèi)加蓋本單位的財(cái)務(wù)專用章和法人章，之后收款人可憑現(xiàn)金支票直接到開戶銀行提取現(xiàn)金(一般情況下，須由本單位持結(jié)算證的人前去提款，如有特殊情況須本單位開據(jù)證明加蓋公章，并由提款人持證明前往)。 　　轉(zhuǎn)帳支票收款人應(yīng)填寫為對方單位名稱。轉(zhuǎn)帳支票背面本單位不蓋章。收款單位取得轉(zhuǎn)帳支票后，在支票背面被背書欄內(nèi)加蓋收款單位財(cái)務(wù)專用章和法人章，填寫好銀行進(jìn)帳單后連同該支票交給收款單位的開戶銀行委托銀行收款。

收到個(gè)人開出的轉(zhuǎn)帳支票，收款人可寫為收款人個(gè)人姓名，此時(shí)轉(zhuǎn)帳支票背面不蓋任何章，收款人在轉(zhuǎn)帳支票背面填上身份證號碼和發(fā)證機(jī)關(guān)名稱，在背書格寫上自己的名字，憑身份證和轉(zhuǎn)帳支票存入收款人的開戶銀行開的個(gè)人結(jié)算帳戶內(nèi)。最新規(guī)定，個(gè)人存入的轉(zhuǎn)帳支票最高限額為50萬元以內(nèi)。

5、用途：干什么用途填什么，如備用金、工資、貨款、運(yùn)費(fèi)、往來等

6、支票頭：公司留存，根據(jù)票面填寫，可簡寫。

7、支票正面空白處，要用紅色印泥加蓋銀行預(yù)留印件，一般是財(cái)務(wù)章和法人人私章，要蓋清晰。如果你收到支票，你公司就是背書人，要在支票背面的背書人處加蓋銀行預(yù)留印件。

8、常識：

支票正面不能有涂改痕跡，否則本支票作廢。受票人如果發(fā)現(xiàn)支票填寫不全，可以補(bǔ)記，但不能涂改。

支票的有效期為10天，日期首尾各算一天。從支票簽發(fā)日或票面日期(含票面日期)起算十天內(nèi)支票有效,超過十天支票就作廢。(提示：港幣支票，有效期為半年。)

支票見票即付，不記名。(丟了支票尤其是現(xiàn)金支票可能就是票面金額數(shù)目的錢丟了，銀行不承擔(dān)責(zé)任。現(xiàn)金支票一般要素填寫齊全，假如支票未被冒領(lǐng)，在開戶銀行掛失;轉(zhuǎn)帳支票假如支票要素填寫齊全，在開戶銀行掛失，假如要素填寫不齊，到票據(jù)交換中心掛失。)

填寫支票必須用黑色簽字筆填寫正楷字樣(港幣支票要求沒這么嚴(yán)格，可用圓珠筆，但不能用鉛筆此類可擦掉的筆具)。

銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：銀行匯票

銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：銀行本票

銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：商業(yè)匯票

銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：匯兌(匯款)

銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：現(xiàn)金存取

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