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不管哪種類型的企業(yè)都是需要出納人員來管理現(xiàn)金的。出納人員也是會計人員進行賬務處理的最佳搭檔，因此，出納的工作雖然簡單，但也是十分重要的。很多新手出納人員對于事業(yè)單位出納做賬不是很了解，今天小編整理了事業(yè)單位出納常用表格模板，歡迎大家參閱學習!

不管哪種類型的企業(yè)都是需要出納人員來管理現(xiàn)金的。出納人員也是會計人員進行賬務處理的最佳搭檔，因此，出納的工作雖然簡單，但也是十分重要的。很多新手出納人員對于事業(yè)單位出納做賬不是很了解，今天小編整理了事業(yè)單位出納常用表格模板，歡迎大家參閱學習!

事業(yè)單位出納常用的做賬表格模板匯總

一、現(xiàn)金盤點表

說明:現(xiàn)金盤點是指將現(xiàn)金的賬存數(shù)與實際出納手上的現(xiàn)鈔進行核對。如果現(xiàn)金實存數(shù)大于賬存數(shù)，就是現(xiàn)金溢余,如果現(xiàn)金實存數(shù)小于現(xiàn)金賬存數(shù)，就是現(xiàn)金短缺。表格中內(nèi)含自動計算公式。

二、現(xiàn)金日記賬

三、出納日報表

四、差旅費用報銷單

五、銀行存款日記賬

……

六、銀行余額調(diào)節(jié)表

說明:銀行存款余額調(diào)節(jié)表主要用于核對企業(yè)賬目與銀行賬目的差異，也用于檢查企業(yè)與銀行賬目的差錯。調(diào)節(jié)后的余額是該企業(yè)對賬日銀行實際可用的存款數(shù)額?？勺鰹殂y行存款科目的附列資料保存，其原理是:在銀行對賬單余額與企業(yè)賬面余額的基礎上.各自加上對方已收、本單位未收賬項數(shù)額,減去對方已付、本單位未付賬項數(shù)額，以調(diào)整雙方余額使其一致的一種調(diào)節(jié)方法。銀行存款余額調(diào)節(jié)表是一種對賬記錄的工具，并不是憑證:如果余額相等，則般沒錯;否則一定有錯。

七、請款單

八、借款單

九、應收賬款

十、現(xiàn)金存款日報表

……

出納的具體工作內(nèi)容

一、貨幣資金的收支與記錄

出納的貨幣資金管理工作主要包括兩個方面：一是日常貨幣資金收支業(yè)務的辦理;二是上述收支業(yè)務的賬務核算。

具體而言，本項工作內(nèi)容主要包括以下六個方面：

1.做好現(xiàn)金收付的核算

嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進行復核，辦理款項收付。

2.做好銀行存款的收付核算

嚴格按照銀行《支付結(jié)算辦法》的各項規(guī)定，按照審核無誤的收入與支出憑證進行復核，辦理銀行存款的收付。

3.認真登記日記賬，保證日清月結(jié)

根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額及時與銀行存款對賬單核對，保證賬證、賬賬、賬實相符。經(jīng)常與銀行傳遞來的對賬單進行核對，月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對未達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。

4.保管庫存現(xiàn)金和有價證券

對現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理。不得私下取走或補足現(xiàn)金，現(xiàn)金如有短缺，因自身原因造成的，要負賠償責任。對于單位保險柜密碼、開戶賬號及取款密碼等，不得泄露，更不能任意轉(zhuǎn)交他人。

5.保管有關印章，登記注銷支票

出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。一般而言，單位財務專用章由財務主管保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。

6.復核收入憑證，辦理銷售結(jié)算

認真審查銷售業(yè)務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貨款被拒付時，要通知有關部門及時處理。

二、結(jié)算往來

三、工資核算

四、貨幣資金收支的監(jiān)督

……

篇幅有限，小編就先給大家分享到這里了，有關事業(yè)單位出納常用表格模板，想要領取完整資料的小伙伴，咨詢文章底部老師微信進行免費領取吧。更多有關出納實操做賬的疑問也可以咨詢老師哦!