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現金管理是出納人員的工作內容之一，雖然出納工作比較簡單，但是也是不允許出現錯誤的，很多做賬的小細節(jié)問題，也是需要各位出納人員注意的。今天跟著小編一起學習一下有關公司出納人員現金管理的主要內容有哪些吧?

現金管理是出納人員的工作內容之一，雖然出納工作比較簡單，但是也是不允許出現錯誤的，很多做賬的小細節(jié)問題，也是需要各位出納人員注意的。今天跟著小編一起學習一下有關公司出納人員現金管理的主要內容有哪些吧?

現金管理的主要內容有哪些?

1.企業(yè)應當按照《現金管理暫行條例》規(guī)定的范圍使用現金，并遵守有關庫存限額規(guī)定。

2.企業(yè)應當按照《現金管理暫行條例》規(guī)定加強現金收支管理。

開戶單位收入現金應于當日送存開戶銀行，當日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間;開戶單位支付現金，可以從本單位庫存現金中支付或從開戶銀行提取，不得從本單位的現金收入中直接支付，即不得“坐支”現金，因特殊情況需要坐支現金的單位，應事先報經有關部門審查批準，并在核定的范圍和限額內進行，同時，收支的現金必須入賬。

開戶單位從開戶銀行提取現金時，應如實寫明提取現金的用途，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，并經開戶銀行審查批準后予以支付。

因采購地點不確定、交通不便、搶險救災及其他特殊情況必須使用現金的單位，應向開戶銀行提出書面申請，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，并經開戶銀行審查批準后予以支付。

此外，不準用不符合財務會計制度的憑證頂替庫存現金，即不得“白條頂庫”;不準謊報用途套取現金;不準用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金;不準用單位收入的現金以個人名義存入儲蓄，不準保留賬外公款，即不得“公款私存”，不得設置“小金庫”等。

銀行對于違反上述規(guī)定的單位，將按照違規(guī)金額的一定比例予以處罰。

上述有關公司出納人員現金管理的主要內容，就為大家介紹到這里了;供大家參考!如何是新手出納想要快速掌握出納實操做賬技巧的，添加文章底部老師微信，免費體驗相關課程視頻吧。我們是專注于培養(yǎng)優(yōu)秀會計人員的機構，相信通過真賬實操的學習，大家會更加順利處理日常賬務工作的。