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整理憑證是會(huì)計(jì)人員工作中的基礎(chǔ)內(nèi)容，日常財(cái)務(wù)部門的工作中涉及到的各種票據(jù)的整理，有哪些處理方法呢?很多新入職的小伙伴，不清楚憑證怎么整理的，仔細(xì)閱讀財(cái)務(wù)人員如何整理憑證的相關(guān)內(nèi)容吧。

整理憑證是會(huì)計(jì)人員工作中的基礎(chǔ)內(nèi)容，日常財(cái)務(wù)部門的工作中涉及到的各種票據(jù)的整理，有哪些處理方法呢?很多新入職的小伙伴，不清楚憑證怎么整理的，仔細(xì)閱讀財(cái)務(wù)人員如何整理憑證的相關(guān)內(nèi)容吧。

會(huì)計(jì)憑證的整理方法

1.日常費(fèi)用發(fā)票：每張日常費(fèi)用發(fā)票都應(yīng)有主管人員簽字確認(rèn)，付上相對(duì)應(yīng)的銀行匯出單，或付現(xiàn)金的應(yīng)在發(fā)票上蓋上現(xiàn)金付訖(用手寫也可以)或還未付款的也應(yīng)備注未付款，并盡量能在發(fā)票背面寫明開支的用途?？傊粡埌l(fā)票，要么緊跟一張對(duì)應(yīng)的銀行匯款單，要么是寫上現(xiàn)金付訖，要么寫明未付款三種情況。

2.工資單：工作人員工資表，要有各人員的親筆簽字，并要有合計(jì)總額。

3.無發(fā)票銀行轉(zhuǎn)賬匯入單：也就是企業(yè)與外單位之間的往來賬，外單位匯入的銀行轉(zhuǎn)賬單。一般要求出納在轉(zhuǎn)賬單上寫明匯入款原因的有關(guān)事項(xiàng)。是已銷售貨款還是末售預(yù)收貨款(末售單是指發(fā)票末開的)或其他事項(xiàng)匯入款。

4.無發(fā)票銀行轉(zhuǎn)賬匯出單：也就是企業(yè)與外單位之間的往來賬，本企業(yè)匯出給外單位的轉(zhuǎn)賬單。要求出納在轉(zhuǎn)帳單上寫明匯出款原因的有關(guān)事項(xiàng)。是已購(gòu)入貨款還是末購(gòu)先付款(末購(gòu)單是指發(fā)票未收到的)或是其它事項(xiàng)匯款。

5.稅單類：交稅款如是銀行轉(zhuǎn)賬的要付上銀行匯款單，如是現(xiàn)金付的要備注現(xiàn)金付訖。

6.現(xiàn)金和銀行存款結(jié)轉(zhuǎn)單。

7.采購(gòu)時(shí)的發(fā)票：把本月進(jìn)貨過程中所有的所經(jīng)營(yíng)商品的采購(gòu)發(fā)票以及每筆相對(duì)應(yīng)的入庫單和銀行匯款單，按日期的前后順序排列后放成一疊。每筆庫存商品采購(gòu)(這里采購(gòu)僅僅是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的商品采購(gòu)，不包括企業(yè)日常費(fèi)用開支的費(fèi)用采購(gòu))也就是每筆采購(gòu)后，要把1)對(duì)方供貨單位開的發(fā)票、2)入庫單、3)銀行匯出單(如果付的是現(xiàn)金而不存在銀行匯出單的或未付款的，都應(yīng)在購(gòu)貨發(fā)票上備注。以便會(huì)計(jì)人員知道這筆采購(gòu)沒有銀行匯出單的原因：是直接支付現(xiàn)金還是貨先入而款未到。

8.銷售時(shí)的發(fā)票：把本月銷售過程中所有的銷售發(fā)票以及各張發(fā)票所對(duì)應(yīng)的出庫單和轉(zhuǎn)入的銀行匯款單，按日期的前后順序排列后放成一疊。也就是要每筆銷售后，要把(1)本單位開出的發(fā)票、(2)出庫單、(3)銀行匯入單(如是收現(xiàn)金的而不存在銀行匯入單的，備注在發(fā)票邊。如果是未收到貨款的也暫時(shí)沒有銀行存款匯款單的，也同樣要備注在發(fā)票邊。以便會(huì)計(jì)人員知道這筆銷售沒有銀行存款匯款單的原因：是直接收現(xiàn)金還是貨先出而款未到。

有關(guān)會(huì)計(jì)憑證的處理，大家都明白了嗎。想要學(xué)習(xí)更多財(cái)務(wù)人員如何整理憑證相關(guān)知識(shí)的，可以咨詢文章底部老師微信來免費(fèi)領(lǐng)取你需要的做賬資料來學(xué)習(xí)吧，想要體驗(yàn)真賬實(shí)操做賬課程視頻的，也可以向老師預(yù)約免費(fèi)體驗(yàn)效果哦!