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作為基金管理公司的財務會計人員，要知道基金管理公司的財務核算與一般有限責任公司沒有區(qū)別，按照一般公司核算要求建賬即可，那么關于私募基金管理公司會計核算如何做?你是否了解呢?接下來本文將為各位財務人員分析一下看具體會計核算處理內容，希望對大家的財務工作有所幫助。

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私募基金管理公司會計核算怎樣進行?

1、基金管理公司的財務核算與一般有限責任公司沒有區(qū)別，按照一般公司核算要求建賬即可。

2、基金管理公司一般是管理基金的，基金一般都是合伙制企業(yè)。多數基金管理公司與基金公司都是一套人馬，會計人員也都是一套人。

3、合伙制企業(yè)會計核算方面與一般公司有較大差異，主要體現(xiàn)在所有者權益上。一般公司所有者權益下設：實收資本、資本公司、盈余公積、未分配利潤等;合伙企業(yè)為合伙人資本，下設：合伙人原始投資(核算合伙人為合伙企業(yè)投資的資本減去抽回的資本)、合伙人提款(合伙人從合伙企業(yè)提走的資金，含工資等)、合伙人損益(指合伙企業(yè)經營情況)。另外，股東權益變動表也變?yōu)楹匣锶速Y本變動表。

4、一般情況下，合伙人提款、合伙人損益兩個科目余額在年末全部轉入合伙人資本中，因為普通合伙企業(yè)承擔無限責任，有限合伙人承擔有限責任，所以不存在未分配利潤問題，全部是合伙人的資本。

5、題目中提到的基金管理管理公司，屬于一般的有限責任公司，核算上與一般企業(yè)沒什么兩樣。

以上關于私募基金管理公司會計核算如何做?小編已在文章中作了一一解答，不知道各位財會人員是否明白了。如果各位想學習更多私募基金管理會計核算的相關財務知識，歡迎大家掃碼咨詢我們的網站老師，即可領取大量的相關財務知識資料包，免費試聽相關財務視頻課程，在會計行業(yè)掌握更多實操的知識點!