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很多企業(yè)都會出現(xiàn)各種處理不了的亂賬爛賬，但是也不能讓這些亂賬一直擱置著不進行處理。不少會計都會為此感到頭疼，大家別擔(dān)心，今天小編將要為大家分享的是超詳細公司處理亂賬步驟，來參考學(xué)習(xí)吧。

很多企業(yè)都會出現(xiàn)各種處理不了的亂賬爛賬，但是也不能讓這些亂賬一直擱置著不進行處理。不少會計都會為此感到頭疼，大家別擔(dān)心，今天小編將要為大家分享的是超詳細公司處理亂賬步驟，來參考學(xué)習(xí)吧。

公司亂賬處理完整流程

1、盤點出納庫存現(xiàn)金：

與出納一同盤點庫存現(xiàn)金數(shù)量，并與賬上進行核對，如發(fā)現(xiàn)不一致，應(yīng)查明原因，并進行賬務(wù)調(diào)節(jié)處理。

清查之后填寫“現(xiàn)金盤點報告表”作為原始憑證調(diào)節(jié)現(xiàn)金日記賬的賬面記錄。

2、核對開戶銀行存款：

讓出納把所有開戶銀行的對賬單打印出來，一個賬戶一個賬戶地進行核對，若與賬上不一致，應(yīng)找出原因，并將每個賬戶通過銀行存款余額調(diào)節(jié)表把銀行賬與銀行對賬單調(diào)整成一致。

通過銀行傳來的對賬單，將銀行對賬單余額與銀行存款日記賬余額進行核對。如果兩者不相符，原因可能是：

a.一方記賬有誤;

b.存在未達賬項，應(yīng)該調(diào)節(jié)銀行存款余額調(diào)節(jié)表達到二者一致。

3、盤點倉庫發(fā)貨：

組織財務(wù)與倉庫人員對公司所有存貨進行大盤點，將盤點的存貨數(shù)據(jù)與存貨明細賬進行核對，確保每個存貨的賬實相符，若存在不符的，要查明原因，并進行調(diào)整成賬實一致。

4、盤點公司固定資產(chǎn)：

與設(shè)備管理人員一同對公司固定資產(chǎn)進行盤點核賬，一方面核對賬上是否與實際固定資產(chǎn)一致，一方面建立固定資產(chǎn)小卡片，并張貼在固定資產(chǎn)顯眼處，以便下次核查。

逐一對倉庫存貨、固定資產(chǎn)等各項財產(chǎn)物資進項盤點，并填制盤存單，與賬面余額核對，確定盤虧盤盈數(shù)。填制實存于賬存的對比表，作為調(diào)整賬面的憑證。

5、與客戶核對應(yīng)收賬款：

主要核對銷售合同、報價單、送貨單等單據(jù)。

制作每個客戶應(yīng)收賬款對賬單，先交銷售人員核對，再由銷售人員將對賬單發(fā)給客戶進行核對，對方核實后，蓋章標示相符，并退回。

如果不一致，應(yīng)編制“往來款項清查表”說明情況，注明相符不相符的款項，將應(yīng)收賬款進行調(diào)整保持與客戶一致。對于不相符的款項按照有爭議、未達賬項、無法收回進行分類，針對具體問題采取相應(yīng)的措施。

6、與供應(yīng)商核對應(yīng)收賬款：

核對時主要核對合同、入庫單等單據(jù)。

要求供應(yīng)商制作每個供應(yīng)商的應(yīng)付賬款對賬單，先發(fā)給采購員進行核對，采購員核對完后，交由財務(wù)人員進行核對，蓋章標示相符，并退回。

如發(fā)現(xiàn)不一致，要查明原因，應(yīng)編制“往來款項清查表”說明情況，注明相符不相符的款項，進行賬務(wù)處理。對于不相符的款項按照有爭議、未達賬項、無法收回進行分類，針對具體問題采取相應(yīng)的措施。

7、核查國稅納稅申報情況：

查閱國稅納稅申報系統(tǒng)報稅情況，熟識各系統(tǒng)的情況，核對賬上相關(guān)涉稅數(shù)據(jù)是否與納稅申報系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一致，如不一致，應(yīng)查明原因，并進行調(diào)整。

8、核查地稅納稅申報情況：

查閱地稅納稅申報報稅情況，核對賬上相關(guān)涉稅數(shù)據(jù)是否與地稅網(wǎng)上納稅申報數(shù)據(jù)一致，如不一致，應(yīng)查明原因，并進行調(diào)整。

9、收集各種單據(jù)：

銀行流水單據(jù)、倉庫入庫與出庫單據(jù)、生產(chǎn)領(lǐng)料單據(jù)、銷售送貨單據(jù)、合同、各種報表等財務(wù)建賬做賬需用到的單證。

10、建賬或賬務(wù)處理：

以上單據(jù)準備好后，對于原來無賬的，可以準備建賬，對于原來有賬的，要根據(jù)實際情況進行賬務(wù)處理。

今天有關(guān)超詳細公司處理亂賬步驟，就到此結(jié)束了。還有其他疑問的，咨詢在線答疑老師進行詳細了解吧，我們老師會耐心指導(dǎo)大家完成此項工作的!想要領(lǐng)取常用會計實操做賬資料的，掃描文章右上方二維碼，聯(lián)系老師免費領(lǐng)取吧!