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費(fèi)用發(fā)票的有效期是多久，根據(jù)小編的了解，發(fā)票一般報(bào)銷期限是半年，很多新手朋友還不太清楚，但是相關(guān)的知識內(nèi)容是財(cái)務(wù)人員需要學(xué)習(xí)掌握的，因此小編在下文整理了一些相關(guān)的資料以及公司費(fèi)用發(fā)票包括哪些的相關(guān)內(nèi)容，希望可以給大家提供一些參考，詳細(xì)內(nèi)容還請大家仔細(xì)的閱讀下文。

費(fèi)用發(fā)票的有效期是多久，根據(jù)小編的了解，發(fā)票一般報(bào)銷期限是半年，很多新手朋友還不太清楚，但是相關(guān)的知識內(nèi)容是財(cái)務(wù)人員需要學(xué)習(xí)掌握的，因此小編在下文整理了一些相關(guān)的資料以及公司費(fèi)用發(fā)票包括哪些的相關(guān)內(nèi)容，希望可以給大家提供一些參考，詳細(xì)內(nèi)容還請大家仔細(xì)的閱讀下文。

費(fèi)用發(fā)票有效期是多久

發(fā)票有報(bào)銷期限是半年.

一般來說,發(fā)票的報(bào)銷應(yīng)該是開出發(fā)票的當(dāng)月或越及時(shí)越好.但是,不能跨年.

跨年報(bào)銷是需要做納稅調(diào)整的.所以,理論上,只要是當(dāng)年的發(fā)票,都可以報(bào)銷.但是在嚴(yán)格的財(cái)務(wù)制度下,一般要求盡早.

答:先記入預(yù)付帳款或其他應(yīng)收款;

分錄如下:

借:預(yù)付帳款或其他應(yīng)收款

貸:銀行存款

待收到發(fā)票時(shí):

借:銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用等

貸:預(yù)付帳款或其他應(yīng)收款

如果是費(fèi)用,那就一定要有發(fā)票才行.像這種不開票的往來盡量不要走公戶走.如果是往來款,就掛往來科目,不要放在預(yù)付款中,往來款是在后期要?dú)w還的.在實(shí)際工作中,很多企業(yè)或多或少的都會遇到這種情況,如租賃個(gè)人房產(chǎn),支付房租時(shí)無法取得發(fā)票;餐飲企業(yè)直接從農(nóng)民手中或菜市場購買的蔬菜無法取得發(fā)票;建造固定資產(chǎn)時(shí),雇傭的農(nóng)民工的勞務(wù)費(fèi)無法取得發(fā)票等等.在工作中,有的企業(yè)財(cái)務(wù)人員,認(rèn)為只有發(fā)票才是會計(jì)處理的唯一原始憑證,有的拿別的發(fā)票來沖抵此項(xiàng)無發(fā)票的費(fèi)用;也有的直接將費(fèi)用計(jì)提后,不做支付處理;、甚至有些財(cái)務(wù)人員只要沒有發(fā)票就不做賬務(wù)處理.

公司費(fèi)用發(fā)票包括哪些

費(fèi)用發(fā)票就是在購進(jìn)物品或消費(fèi),在付款的同時(shí),要向收款方索要發(fā)票.這個(gè)發(fā)票,就是所謂的費(fèi)用發(fā)票,財(cái)務(wù)依據(jù)這個(gè)發(fā)票,將此項(xiàng)費(fèi)用計(jì)入有關(guān)費(fèi)用科目,是指計(jì)入企業(yè)期間費(fèi)用的票據(jù),主要計(jì)入"管理費(fèi)用"、"銷售費(fèi)用"、"財(cái)務(wù)費(fèi)用"的發(fā)票和票據(jù).

費(fèi)用發(fā)票包括支出的各種費(fèi)用,如:餐費(fèi),辦公用品,日用品,勞保,服務(wù)費(fèi),打車費(fèi),停車費(fèi),過路費(fèi),充值費(fèi),公交費(fèi),電話費(fèi),維修費(fèi),租賃費(fèi)等等各種支出所開具的發(fā)票.

增值稅發(fā)票賬務(wù)處理

答:為進(jìn)一步規(guī)范增值稅會計(jì)處理,促進(jìn)《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》(財(cái)稅〔2016〕36號)的貫徹落實(shí),我們制定了《增值稅會計(jì)處理規(guī)定》.增值稅一般納稅人應(yīng)當(dāng)在"應(yīng)交稅費(fèi)"科目下設(shè)置"應(yīng)交增值稅"、"未交增值稅"、"預(yù)交增值稅"、"待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額"、"待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額"、"待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額"、"增值稅留抵稅額"、"簡易計(jì)稅"、"轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅"、"代扣代交增值稅"等明細(xì)科目.

如果不隔月,是要將發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)一并退還銷售方,銷售方可以在防偽稅控系統(tǒng)中作廢并重新開具正確的發(fā)票給你方,賬務(wù)按正常的程序進(jìn)行處理;

如果隔月,你方也要將發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)一并退還銷售方,并出具拒收證明加蓋單位公章,由對方持拒收證明和紅字申請單去對方主管局申請紅字通知單,并根據(jù)紅字通知單開具紅字發(fā)票,再重新開具正確的發(fā)票給你方.由于你方在上月已收到貨,所以賬務(wù)上應(yīng)作暫估入庫,次月紅沖,收到重新開具的發(fā)票后按正常的程序進(jìn)行處理.

發(fā)票入賬和認(rèn)證并無必然的先后順序,只是在賬務(wù)上處理略有不同.如果先入賬,而發(fā)票當(dāng)月未認(rèn)證,"稅額"可以記入"其他應(yīng)收款"或者樓上說的"其他應(yīng)付款",如果先認(rèn)證而貨未到,"金額"可以記入"在途物資",或者等到貨到后再入賬(不隔月時(shí)).

本文的講解到此結(jié)束,主要講解的是費(fèi)用發(fā)票的有效期是多久?公司費(fèi)用發(fā)票包括哪些?的相關(guān)知識內(nèi)容，各位會計(jì)人員是否掌握了呢?如若還有疑問就咨詢在線答疑老師吧，如果各位會計(jì)人員想加強(qiáng)自己做賬實(shí)操的能力，歡迎大家關(guān)注會計(jì)教練，即可向老師預(yù)約免費(fèi)試學(xué)相關(guān)的培訓(xùn)課程。