企業(yè)現(xiàn)金不得超過多少,相信大家都知道企業(yè)的出納就是掌管現(xiàn)金的,但是企業(yè)的現(xiàn)金也并不是說多少都可以也是有限額的,那么作為企業(yè)的出納你知道企業(yè)現(xiàn)金不得超過多少嗎?針對這個問題小編在下文整理了相關的資料供大家參考,對此感興趣的小伙伴不妨一起來看看下文詳細的介紹。
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答:庫存現(xiàn)金的限額,由開戶行根據(jù)開戶單位的實際需要和距離銀行遠近等情況核定。其限額一般按照單位3—5天日常零星開支所需現(xiàn)金確定。邊遠地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額,可按多余5天、但不得超過15天的日常零星開支的需要確定。
獨立核算的附屬單位,由于沒有在銀行開戶,但需要保留現(xiàn)金,也要核定庫存現(xiàn)金限額,其限額可包括在其上級單位庫存限額內;商業(yè)企業(yè)的零售門市部需要保留找零備用金,其限額可根據(jù)業(yè)務經(jīng)營需要核定,但不包括在單位庫存現(xiàn)金限額之內。
國務院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》第九條規(guī)定:開戶銀行應當根據(jù)實際需要,核定開戶單位3天至5天的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。邊遠地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額,可以多于5天,但不得超過15天的日常零星開支。
國務院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》第十條規(guī)定:經(jīng)核定的庫存現(xiàn)金限額,開戶單位必須嚴格遵守。需要增加或者減少庫存現(xiàn)金限額的,應當向開戶銀行提出申請,由開戶銀行核定。
庫存現(xiàn)金=前一個月的平均每天支付的數(shù)額(不含每月平均工資數(shù)額)×限定天數(shù)
公司之間的現(xiàn)金交易最多不可以超過1000元,
根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》第五條 開戶單位可以在下列范圍內使用現(xiàn)金:
(一)職工工資、津貼;
(二)個人勞務報酬;
(三)根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;
(四)各種勞保,福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;
(五)向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款;
(六)出差人員必須隨身攜帶的差旅費;
(七)結算起點以下的零星支出;
(八)中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
前款結算起點定為1000元。結算起點的調整,由中國人民銀行確定,報國務院備案。
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