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出納管錢、開票、跑銀行……是財會人進階不可或缺的一部分；對于剛進入財會行業(yè)的新手來說，出納說難不難說簡單也不簡單，但是，首先要知道出納工作的流程。

出納管錢、開票、跑銀行……是財會人進階不可或缺的一部分對于剛進入財會行業(yè)的新手來說 出納說難不難說簡單也不簡單但是，首先要知道出納工作的流程。

1、什么是出納

出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)等工作的總稱。

2、出納工作流程

(1)上班時間，檢查現(xiàn)金、有價證券及其他貴重物品；

(2)向有關及會計主管請示資金安排計劃；

(3)列明當天應處理的事項，分清輕重緩急，根據(jù)工作時間合理安排；

(4)按順序辦理各項收付款業(yè)務；

(5)當天下班前，將所有的收付款單據(jù)編制記賬憑證登記入賬；

(6)當天下班前，出納人員應盤點現(xiàn)金實有數(shù)，進行賬實核對，必須保證現(xiàn)金實有數(shù)與日記賬、總賬相符；

(7)當天下班前，出納人員應整理好辦公用品，鎖好抽屜及保險柜，保持辦公場所整潔，無資料遺漏或亂放現(xiàn)象；

(8)因特殊事項或情況，造成工作未完成的，應列明未盡事項，留待翌日辦理；

(9)根據(jù)單位需要，每天或每周報送一次貨幣資金收支表;同時每月終了3天內(nèi)，有價證券、現(xiàn)金等進行登記核對；

(10)收到銀行對賬單的當天，出納人員進行核實，使銀行存款日記賬、總賬與銀行對賬單在進行余額調(diào)節(jié)后相符。

以上便是出納工作的具體流程想要學習更多會計實操知識掃描下方二維碼，關注“會計教練”微信公眾號