發(fā)布時(shí)間:2019-09-23 17:05來(lái)源:會(huì)計(jì)教練
關(guān)注公眾號(hào)出納崗位職責(zé)有哪些?
出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度,辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù),保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作總稱(chēng)。下面我們一起來(lái)看看出納崗位職責(zé)有那些吧。
一、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理,檢查和清點(diǎn)每日各收款點(diǎn)交來(lái)的現(xiàn)金,填制送款簿,及時(shí)存入銀行。
二、負(fù)責(zé)簽收和整理各種支票、匯票等,填制送款簿,及時(shí)送存銀行。
三、檢查一切收、付、繳款業(yè)務(wù)憑證,做到有憑證,有審批,手續(xù)完備,項(xiàng)目?jī)?nèi)容清楚齊全,大小寫(xiě)金額相符。對(duì)檢查無(wú)誤的憑證及時(shí)辦理款項(xiàng)收、付、繳業(yè)務(wù)。
四、負(fù)責(zé)管理外幣資金、本幣資金、備用金,掌握結(jié)算付款的管理規(guī)定。
五、負(fù)責(zé)編制“公司每日資金日?qǐng)?bào)表”和“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”。
六、每日上班打開(kāi)保險(xiǎn)柜,由主管監(jiān)督(或由二人互相監(jiān)督)
取出各收款員交來(lái)的“交款袋”與交款簽名單,核對(duì)是否相符;
如出現(xiàn)不相符現(xiàn)象,應(yīng)立即查找原因。
七、在總出納與銀行送款員互相監(jiān)督下,將每個(gè)“交款袋”逐一打開(kāi),不能與其他款項(xiàng)相混,清點(diǎn)現(xiàn)金及支票,與“交款袋”
上已填妥的現(xiàn)金數(shù)字核對(duì)是否相符;如不相符,應(yīng)及時(shí)讓有關(guān)人員查找,弄清情況,直到相符為止。
八、將現(xiàn)金、支票分別填寫(xiě)“送款簿”,連同“信用卡”匯總單的送款簿一起送交銀行辦理結(jié)算轉(zhuǎn)賬,對(duì)必須辦理托收的外幣支票、匯票,須逐一填寫(xiě)托收憑證,并妥善保管,到銀行通知托收入賬時(shí),與轉(zhuǎn)賬憑證一起轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)辦公室銀行出納會(huì)計(jì)。
九、審查外匯券、現(xiàn)金的送款簿存根,各種支票、匯票、送款簿的存根,收據(jù)存根,匯款憑證等,并以此作為“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”的原始憑證,再按本幣、外幣分別匯總編制,報(bào)總會(huì)計(jì)師審查批準(zhǔn)、簽章,然后存檔。
十、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)制度,每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金,做到賬款相符,確?,F(xiàn)金的安全。
十一、妥善保管各種收、付款憑證和公司“每日收入報(bào)告表”,每日及時(shí)整理歸檔,做到有條不紊。
十二、完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理安排的其他工作。
以上就是關(guān)于“出納崗位職責(zé)有哪些”的相關(guān)知識(shí),想要了解更多,歡迎關(guān)注“會(huì)計(jì)教練”官方公眾號(hào),更多會(huì)計(jì)資訊和免費(fèi)資料等你來(lái)領(lǐng)哦。
版權(quán)聲明:
* 凡會(huì)計(jì)教練注明 “原創(chuàng)” 的所有作品,均為本網(wǎng)站合法擁有版權(quán)的作品,未經(jīng)本網(wǎng)站授權(quán),任何媒體、網(wǎng)站、個(gè)人不得轉(zhuǎn)載、鏈接、轉(zhuǎn)帖或以其他方式使用,如需轉(zhuǎn)載請(qǐng)?jiān)谖闹酗@著位置標(biāo)注“原文來(lái)源:會(huì)計(jì)教練”。
* 本網(wǎng)站的部分作品由網(wǎng)絡(luò)用戶(hù)和讀者投稿,我們不確定投稿用戶(hù)享有完全著作權(quán),根據(jù)《信息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)保護(hù)條例》,如果侵犯了您的權(quán)利,我們將按照規(guī)定及時(shí)更正與刪除。【投訴通道】
●規(guī)范的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)所需附件清單,附費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流
●資產(chǎn)負(fù)債表模板、利潤(rùn)表模板、現(xiàn)金流量表模
●長(zhǎng)期掛賬的“其他應(yīng)收賬款”如何平賬?這5
●江蘇財(cái)務(wù)主管熬夜編制,42套財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)單據(jù)
●真不愧是華為專(zhuān)業(yè)版公司財(cái)務(wù)管理制度范文,
●財(cái)務(wù)須知:規(guī)范的公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)所需憑證附件
●財(cái)務(wù)總監(jiān)熬夜匯編了,財(cái)務(wù)常見(jiàn)100條審計(jì)
●期間費(fèi)用會(huì)計(jì)科目有哪些?三大期間費(fèi)用科目