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對于餐飲發(fā)票的業(yè)務處理是財務人員經常遇到的工作問題，那么對于員工出差的餐費發(fā)票會計全部入差旅費嗎?您知道應如何處理嗎?關于出差餐費是否需要發(fā)票和能否記入差旅費，主要分為有2種情況，具體內容小編已在下文中作了一一介紹，感興趣的財務小伙伴快來仔細閱讀本文吧，希望對大家的財務工作有所幫助。

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員工出差的餐費發(fā)票全部入差旅費嗎

出差餐費是否需要發(fā)票和能否記入差旅費，有2種情況：

1、僅是出差人員自己用餐的餐費，需要取得發(fā)票，作為差旅費的一部分處理，但如果報銷時享受了誤餐費補貼(無需提供發(fā)票)，則不能重復計算餐費。

2、如果是出差過程中招待客戶的餐費(需取得發(fā)票)，則不能作為差旅費入賬，應當作為招待費記賬，并按照業(yè)務招待費扣除原則稅前扣除。

具體會計分錄是：

如果是管理人員的差旅費：

借 管理費用---差旅費

貸 現金/銀行存款

如果是銷售人員的差旅費：

借 銷售費用---差旅費

貸 現金/銀行存款

以上內容就是關于員工出差的餐費發(fā)票會計全部入差旅費嗎?相信各位看完本文應該有了自己的理解。如果各位想了解更多員工出差餐費發(fā)票的相關財務知識，可以咨詢我們的在線客服，即可領取大量會計實操、稅務處理的財務知識資料包。