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關于差旅費報銷的會計分錄，我們前面已經(jīng)學習過了，如果大家還有什么不清楚的地方，下面小編為大家整理了關于差旅費報銷單的會計分錄，小伙伴們快來繼續(xù)學習吧，希望閱讀之后有所收獲。

關于差旅費報銷的會計分錄，我們前面已經(jīng)學習過了，如果大家還有什么不清楚的地方，下面小編為大家整理了關于差旅費報銷單的會計分錄，小伙伴們快來繼續(xù)學習吧，希望閱讀之后有所收獲。

報銷差旅費單會計分錄怎么做？

沒有向公司借錢

借：管理費用-差旅費

貸：現(xiàn)金

向公司借錢，報銷時

全部花完

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款

有剩余現(xiàn)金

借：現(xiàn)金

管理費用-差旅費

貸：其他應收款

補款時

借：管理費用-差旅費

貸：現(xiàn)金

其他應收款

出差人員回到單位后應及時辦理差旅費的報銷手續(xù)。首先，出差人員到財務部門領取差旅費報銷單，如實填寫報銷單的有關內(nèi)容，如出差事由，出發(fā)到達的時間、地點，乘坐的交通工具的車別、等級、金額等等，并將有關車票、船票、飛機票、住宿發(fā)票等有關原始憑證粘貼在報銷單的背后，經(jīng)所在部門和單位有關領導審查簽字后，送財務部門，財務部門有關人員應審查單據(jù)是否真實、合法，按照本單位差旅費開支管理辦法計算應報銷的交通費金額、應發(fā)給的伙食補助費、住宿費包干結余、不買臥鋪補貼等，對差旅費進行結算，編制會計憑證后交出納員具體辦理現(xiàn)金收付。

以上就是小編整理的關于差旅費報銷單的會計分錄，學習了之后還有什么不懂得嗎，可以添加我們老師的微信，我們有試聽課程供大家學習，掃描二維碼關注我們公眾號進行交流學習，會有機會領取免費學習資料。