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怎么寫出差吃飯發(fā)票分錄呢，有關員工出差吃飯發(fā)票的一般計入管理費用中核算。下面是小編總結的關于怎么寫出差吃飯發(fā)票分錄的相關內容，希望會對你有所幫助。趕快行動起來吧!小編帶著大家學習學習，希望能對大家有所幫助哦!

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出差吃飯發(fā)票會計分錄

1、出差發(fā)生的費用，可以入到差旅費，分錄如下：

借：管理費用——差旅費

貸：現(xiàn)金

2、但是一般出差吃飯，吃飯是憑餐飲類的發(fā)票報銷的，以餐飲類發(fā)票報銷的，一般又會劃分到招待費，所以，分錄如下

借：管理費用——招待費

貸：現(xiàn)金

差旅費包含：

1、交通出差的車票、船票 、機票;

2、車輛費用 ，如果是自帶車輛 出差路上的油費 過路費 停車費;

3、住宿費;

4、出差目的費用： 參加會議有會議費 、參加培訓有培訓費 (不屬于差旅費);

5、餐補;

6、市內交通費：目的地的公交 、出租等費用;

7、交通補貼;

8、其他補貼;

9、雜費： 行李托運、 訂票費等;

好了，上述就是小編整理的關于怎么寫出差吃飯發(fā)票會計分錄的相關資訊，希望能對大家有所幫助，想要了解更多關于出差相關業(yè)務的會計分錄，可以直接咨詢在線客服老師，或者關注文章底部公眾號，我們會定期為你推送最新會計實操小技巧!