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如何辦理報銷差旅費的手續(xù)?每個月都會發(fā)生幾筆需要報銷差旅費的賬務處理。企業(yè)員工出差，在此期間發(fā)生的各項費用，有的是可以憑借發(fā)票等證明進行報銷的。但在財務部報銷需要一定的手續(xù)流程才可以辦理。小編將詳細內(nèi)容整理在下方了，供大家參考和學習。

如何辦理報銷差旅費的手續(xù)?每個月都會發(fā)生幾筆需要報銷差旅費的賬務處理。企業(yè)員工出差，在此期間發(fā)生的各項費用，有的是可以憑借發(fā)票等證明進行報銷的。但在財務部報銷需要一定的手續(xù)流程才可以辦理。小編將詳細內(nèi)容整理在下方了，供大家參考和學習。

報銷差旅費的手續(xù)

1、首先，員工出差應填寫出差"申請單"，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費

2、在出差回來后，填寫"差旅費"報銷單，連同出差"申請單"、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部報銷

3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。

4、住宿費問題，這里舉例的是比較多公司的標準，當然各位可以按照公司的制度執(zhí)行，單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總裁批準方可報銷。

5、交通費用問題，員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票

以上舉例的住宿費用和交通費用，都是依據(jù)大部分公司的規(guī)章制度一起報銷的，各位出納可以根據(jù)公司制度處理。

報銷差旅費會計分錄

1.借出時

借：其他應收款——某人

貸：庫存現(xiàn)金

2.報銷時

①全部花完

借：管理費用——差旅費

貸：其他應收款——某人

②有剩余現(xiàn)金

借：庫存現(xiàn)金

管理費用——差旅費

貸：其他應收款——某人

3.錢不夠的時候

借：管理費用——差旅費

貸：庫存現(xiàn)金

其他應收款——某人

如何辦理報銷差旅費的手續(xù)?一般都是直接找財務報銷的，但每個公司規(guī)定不同，報銷時間不同。關于這一問題，大家還有什么其他疑問嗎?想要學習更多做賬實操內(nèi)容，可以添加老師微信，咨詢相關課程內(nèi)容的設置。或者可以點擊下方內(nèi)容，可以免費領取做賬實操內(nèi)容資料，先來詳細了解一下。