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很多企業(yè)或公司都會有費用的報銷，這是企業(yè)運營過程中的一部分，像是出差人員或者是辦理公事，這期間產(chǎn)生的費用，是需要報銷的。那么報銷的人怎么進(jìn)行費用的報銷呢，今天跟著小編一起來了解一下有關(guān)“財務(wù)報銷制度和流程”的內(nèi)容吧。

很多企業(yè)或公司都會有費用的報銷，這是企業(yè)運營過程中的一部分，像是出差人員或者是辦理公事，這期間產(chǎn)生的費用，是需要報銷的。那么報銷的人怎么進(jìn)行費用的報銷呢，今天跟著小編一起來了解一下有關(guān)“財務(wù)報銷制度和流程”的內(nèi)容吧。

一、日常費用的報銷：

1、日常費用指日常發(fā)生的、經(jīng)常性的、金額較小的費用類(不含貨款、加工費、工資)，該類費用報銷時，一律使用“費用報銷單”進(jìn)行報銷;

2、“費用報銷單”后附發(fā)票(收據(jù))、入庫單、請購單(申請單)、送貨單(此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供);

3、“費用報銷單”和附件內(nèi)容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷;

4、附件一律用膠水粘貼在“費用報銷單”后面，并保證正面朝上，不得倒置;

5、報銷流程：

①、費用報銷者自行將報銷附件粘貼于“費用報銷單”后，并按“費用報銷單”上內(nèi)容填寫完整并在報銷人處簽字;

②、報銷單送本部門負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽字;

③、報銷人送報銷單至財務(wù)部，由會計審核;

④、經(jīng)審核無誤的“費用報銷單”送呈總經(jīng)理審批;

⑤、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的報銷單支付款項或結(jié)清借款。

流程圖：

1.費用發(fā)生前的申請(本部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)經(jīng)理審核)

2.費用報銷人粘貼好附件并簽字

3.報銷人送報銷單給本部門負(fù)責(zé)人復(fù)核

4.財務(wù)部 會計審核

5.總經(jīng)理審批

6.出納憑總經(jīng)理審批結(jié)果付款或結(jié)清借款

二、費用發(fā)生盡量取得正式稅務(wù)發(fā)票;如為收據(jù)報銷時，收據(jù)上必須有服務(wù)方的合法印章。

三、申購辦公用品實行各部門“一個月申購一次”的原則，每月25-30號由各部門根據(jù)辦公需要，統(tǒng)一填制一份請購單報行政部，由行政部匯總報總經(jīng)理審批后，交由采購部從指定供應(yīng)商處購回，最后由行政部通知各部門從倉庫領(lǐng)取。

四、車間物料消耗品(含工件和備品)，由生產(chǎn)部門申購并經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后采購部才能辦理。

五、支付款項票據(jù)必須保證干凈、整潔、書寫規(guī)范、大小寫數(shù)據(jù)清晰且一致。

六、數(shù)字大小寫字樣：

小寫： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0

大寫： 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 零

上述文章就是小編整理的關(guān)于“財務(wù)報銷制度和流程是什么”的內(nèi)容詳情，想要了解更多的信息，歡迎直接咨詢右方在線客服吧，也可加老師微信，進(jìn)行一對一的解答，答疑老師會耐心為各位同學(xué)解答的。