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作為公司會計，平時經(jīng)手的賬務(wù)來往較多，有時一個不注意就收到問題發(fā)票。追責(zé)起來，都是會計背鍋。那么如何更好地避免接收到問題發(fā)票呢?接下來小編給大家細說一下。

作為公司會計，平時經(jīng)手的賬務(wù)來往較多，有時一個不注意就收到問題發(fā)票。追責(zé)起來，都是會計背鍋。那么如何更好地避免接收到問題發(fā)票呢?接下來小編給大家細說一下。

國家三令五申企業(yè)需通過正當(dāng)渠道獲取發(fā)票，切勿因小利購買假發(fā)票或虛開發(fā)票，觸犯國法。但作為企業(yè)的財務(wù)人，我們可以規(guī)范自家企業(yè)使用正規(guī)發(fā)票，卻無法規(guī)范合作企業(yè)。因此，對于接收的發(fā)票，財務(wù)人必須仔細檢查核對。財務(wù)會計人員只要做好以下幾步，就可以基本避免掉收到問題發(fā)票的情況。

一、合作前

交易前，應(yīng)做好對合作方的調(diào)查工作，了解對方企業(yè)的基本信息、經(jīng)營模式和規(guī)模等，要對合作企業(yè)擁有充足的認識，提前做好風(fēng)險評估。要求合作方提供貨物的證明資料，并對資料的真實性進行核實。

溫馨提示：對方的企業(yè)信息可在“全國組織機構(gòu)統(tǒng)一社會信用代碼數(shù)據(jù)服務(wù)中心”進行查詢。

二、合作中

合作中，雙方的財務(wù)往來盡量通過銀行賬戶進行劃撥。劃撥過程中，可審查合作方所提供的銀行賬戶是否與發(fā)票上注明的信息相符合。如發(fā)現(xiàn)信息不符，最好暫緩付款，與合作公司進一步溝通。

三、收票時

收到合作方提供的發(fā)票時，需謹慎核對開票信息與真實情況是否相符，以下幾點需要格外注意：

1.核對稅務(wù)登記證、出庫單、銀行賬戶、發(fā)票的企業(yè)名稱等基本信息是否與合作方提供的一致;

2.核對發(fā)票、物流以及資金是否一致;

3.核對開票人與收票人、付款人與收款人、發(fā)貨方與收貨方是否一一對應(yīng);

4.查詢合作方是否具備一般納稅人資格;

5.通過“國家稅務(wù)總局全國增值稅發(fā)票查驗平臺”等官方查詢平臺，對收到的發(fā)票進行查驗。

這就是小編為大家?guī)淼氖侨绾伪苊饨邮諉栴}發(fā)票的方法。你明白了嗎?如果還有更多想要了解的，可以咨詢右側(cè)在線客服，會有老師在線一對一解答，還有免費資料和試聽課領(lǐng)取?；蛘邟呙柘路蕉S碼添加老師微信。