用戶注冊(cè)

貨幣資金簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是企業(yè)的資金，企業(yè)貨幣資金包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金，那么企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中貨幣資金有哪些呢?不知道的小伙伴么不要擔(dān)心，小編專門對(duì)此進(jìn)行了總結(jié)歸納，那么接下來(lái)就一起跟著小編來(lái)看一下吧!

貨幣資金簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是企業(yè)的資金，企業(yè)貨幣資金包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金，那么企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中貨幣資金有哪些呢?不知道的小伙伴么不要擔(dān)心，小編專門對(duì)此進(jìn)行了總結(jié)歸納，那么接下來(lái)就一起跟著小編來(lái)看一下吧!

財(cái)務(wù)報(bào)表中貨幣資金

貨幣資金是指在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中處于貨幣形態(tài)的那部分資金，按其形態(tài)和用途不同可分為包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款、在途貨幣資金等。

外埠存款是指：企業(yè)到外地進(jìn)行臨時(shí)或零星采購(gòu)時(shí)，匯往采購(gòu)地銀行開(kāi)立采購(gòu)專戶的款項(xiàng)。該賬戶的存款不計(jì)利息，只付不收，付完清戶。

銀行匯票存款是指：企業(yè)為取得銀行匯票，按照規(guī)定存入銀行的款項(xiàng)。企業(yè)應(yīng)向銀行提交“銀行匯票委托書”并將款項(xiàng)交存開(kāi)戶銀行，

銀行本票是指：銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

信用證保證金存款是指：采用信用證結(jié)算方式的企業(yè)為開(kāi)具信用證而存入銀行信用證保證金專戶的存款。

信用卡存款是指：企業(yè)為取得信用卡按照規(guī)定存入銀行的款項(xiàng)。

存出投資款是指：企業(yè)已存入證券公司但尚未進(jìn)行短期投資的資金。

在途貨幣資金是指：在途貨幣資金是指企業(yè)與所屬單位或上下級(jí)之間匯解款項(xiàng)，在月終尚未到達(dá)，處于在途的資金。

點(diǎn)擊福利>>限時(shí)免費(fèi)學(xué)財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)計(jì)實(shí)操匯總資料包，先到先得!!!