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作為基金管理公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，要知道基金管理公司的財(cái)務(wù)核算與一般有限責(zé)任公司沒(méi)有區(qū)別，按照一般公司核算要求建賬即可，那么關(guān)于私募基金管理公司會(huì)計(jì)核算如何做?你是否了解呢?接下來(lái)本文將為各位財(cái)務(wù)人員分析一下看具體會(huì)計(jì)核算處理內(nèi)容，希望對(duì)大家的財(cái)務(wù)工作有所幫助。

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私募基金管理公司會(huì)計(jì)核算怎樣進(jìn)行?

1、基金管理公司的財(cái)務(wù)核算與一般有限責(zé)任公司沒(méi)有區(qū)別，按照一般公司核算要求建賬即可。

2、基金管理公司一般是管理基金的，基金一般都是合伙制企業(yè)。多數(shù)基金管理公司與基金公司都是一套人馬，會(huì)計(jì)人員也都是一套人。

3、合伙制企業(yè)會(huì)計(jì)核算方面與一般公司有較大差異，主要體現(xiàn)在所有者權(quán)益上。一般公司所有者權(quán)益下設(shè)：實(shí)收資本、資本公司、盈余公積、未分配利潤(rùn)等;合伙企業(yè)為合伙人資本，下設(shè)：合伙人原始投資(核算合伙人為合伙企業(yè)投資的資本減去抽回的資本)、合伙人提款(合伙人從合伙企業(yè)提走的資金，含工資等)、合伙人損益(指合伙企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況)。另外，股東權(quán)益變動(dòng)表也變?yōu)楹匣锶速Y本變動(dòng)表。

4、一般情況下，合伙人提款、合伙人損益兩個(gè)科目余額在年末全部轉(zhuǎn)入合伙人資本中，因?yàn)槠胀ê匣锲髽I(yè)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任，有限合伙人承擔(dān)有限責(zé)任，所以不存在未分配利潤(rùn)問(wèn)題，全部是合伙人的資本。

5、題目中提到的基金管理管理公司，屬于一般的有限責(zé)任公司，核算上與一般企業(yè)沒(méi)什么兩樣。

以上關(guān)于私募基金管理公司會(huì)計(jì)核算如何做?小編已在文章中作了一一解答，不知道各位財(cái)會(huì)人員是否明白了。如果各位想學(xué)習(xí)更多私募基金管理會(huì)計(jì)核算的相關(guān)財(cái)務(wù)知識(shí)，歡迎大家掃碼咨詢我們的網(wǎng)站老師，即可領(lǐng)取大量的相關(guān)財(cái)務(wù)知識(shí)資料包，免費(fèi)試聽(tīng)相關(guān)財(cái)務(wù)視頻課程，在會(huì)計(jì)行業(yè)掌握更多實(shí)操的知識(shí)點(diǎn)!