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作為公司的會(huì)計(jì)人員，每個(gè)月都需要做報(bào)銷差旅費(fèi)的相應(yīng)賬務(wù)處理。員工出差發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，部分是可以進(jìn)行報(bào)銷的。每個(gè)公司的規(guī)章制度不同，報(bào)銷費(fèi)用有一定的流程順序。關(guān)于員工差旅費(fèi)的報(bào)銷手續(xù)，需要什么證明。小編將詳細(xì)內(nèi)容整理在下方了，希望對大家有所幫助。

作為公司的會(huì)計(jì)人員，每個(gè)月都需要做報(bào)銷差旅費(fèi)的相應(yīng)賬務(wù)處理。員工出差發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，部分是可以進(jìn)行報(bào)銷的。每個(gè)公司的規(guī)章制度不同，報(bào)銷費(fèi)用有一定的流程順序。關(guān)于員工差旅費(fèi)的報(bào)銷手續(xù)，需要什么證明。小編將詳細(xì)內(nèi)容整理在下方了，希望對大家有所幫助。

差旅費(fèi)的報(bào)銷手續(xù)

1、首先，員工出差應(yīng)填寫出差"申請單"，并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)

2、在出差回來后，填寫"差旅費(fèi)"報(bào)銷單，連同出差"申請單"、原始報(bào)銷憑證，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷

3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。

4、住宿費(fèi)問題，這里舉例的是比較多公司的標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)然各位可以按照公司的制度執(zhí)行，單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個(gè)人承擔(dān)，如有特殊情況需總裁批準(zhǔn)方可報(bào)銷。

5、交通費(fèi)用問題，員工出差需購買飛機(jī)票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷，出租車票。

差旅費(fèi)報(bào)銷范圍

1、差旅費(fèi)核算的內(nèi)容:用于出差旅途中的 費(fèi)用支出，包括購買車、船、火車、飛機(jī)的票費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補(bǔ)助出差伙食費(fèi)就不再報(bào)銷外地餐費(fèi)了，或者報(bào)銷餐費(fèi)就不再補(bǔ)助出差伙食費(fèi)。

3、至于外地餐券不能計(jì)入差旅費(fèi)中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。差旅費(fèi)開支范圍包括:城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)等。差旅費(fèi)的證明材料包括:出差人員姓名、地點(diǎn)、時(shí)間、任務(wù)、支付憑證等。差旅費(fèi)中列支補(bǔ)助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。

差旅費(fèi)報(bào)銷原則

1、差旅費(fèi)必須在各部門預(yù)算總額內(nèi)控制開支， 超預(yù)算不得開支。

2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經(jīng)其直屬上級(jí)批準(zhǔn)。凡未得事先批準(zhǔn)的，一律不予報(bào)銷。

3、員工出差途中，因工作需要臨時(shí)增加出差行程到新的出差地點(diǎn)，經(jīng)出差簽批人書面/郵件確認(rèn)后，其增加的行程作為另一次出差時(shí)間，與原出差時(shí)間不連續(xù)計(jì)算;

4、出差標(biāo)準(zhǔn):員工出差乘坐交通工具、住宿、補(bǔ)助基本標(biāo)準(zhǔn)見集團(tuán)差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度

員工差旅費(fèi)的報(bào)銷手續(xù)，小編已經(jīng)分享在上文了，一般員工報(bào)銷費(fèi)用的時(shí)間是固定的，要按照公司的規(guī)定來做事，不是去財(cái)務(wù)那里報(bào)銷就能馬上收到賬款的。想要學(xué)習(xí)更多做賬實(shí)操內(nèi)容，歡迎大家加入我們會(huì)計(jì)教練培新課程，我們有專業(yè)的課程老師在線指導(dǎo)，幫助大家快速上手做賬。