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很多時候公司員工出差，需要和客戶洽談業(yè)務，請客服吃飯是在所難免的事情。因公務吃飯發(fā)生的餐費是可以報銷的，很多餐廳也會給開具發(fā)票。那么出差餐費分錄怎么做?如果是員工出差，自己吃飯發(fā)生的費用，公司給報銷嗎?小編將具體的分錄給大家詳細整理在下方了，快跟隨小編一起閱讀下文吧。

很多時候公司員工出差，需要和客戶洽談業(yè)務，請客服吃飯是在所難免的事情。因公務吃飯發(fā)生的餐費是可以報銷的，很多餐廳也會給開具發(fā)票。那么出差餐費分錄怎么做?如果是員工出差，自己吃飯發(fā)生的費用，公司給報銷嗎?小編將具體的分錄給大家詳細整理在下方了，快跟隨小編一起閱讀下文吧。

餐費可分為以下幾種

公司員工聚餐發(fā)生的餐費，計入管理費用-福利費，

公司招待客戶發(fā)生的餐費，計入管理費用-招待費，

公司員工出差發(fā)生的餐費，計入管理費用-差旅費。

差旅費包括員工出差的交通費、住宿費、餐費。

出差餐費報銷分錄

借:管理費用-差旅費 XX地方差旅費

管理費用-招待費 招待XX餐費

貸:庫存現(xiàn)金

出差餐費有發(fā)票就可以報銷，并且可以入差旅費報賬。如果金額很大而且確實是接待客戶吃飯，那就計入業(yè)務招待費就好。

差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定。差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。

差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。

差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據(jù),附原始票據(jù):包括出差申請、機票(明折明扣票)、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等,無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名.

2、乘坐飛機的,訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷.

3、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證.對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷;對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的,不予報銷.

4、原始票據(jù)丟失、毀損的,當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據(jù)明細項目、金額,經(jīng)直屬上級與所在部門第一負責人簽批后,報學院、學校分管領導簽批報銷.

出差餐費分錄怎么做?具體的分錄分有不同種情況，計入到相應的會計科目。大家還有什么其他疑問，可以隨時咨詢我們的在線客服老師，幫你解答疑惑。想要學習更多做賬實操內(nèi)容，大家可以選擇加入我們會計教練培訓課程，我們有專業(yè)的課程老師在線指導學習。感興趣的小伙伴可以先來了解一下。