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利率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在貨幣資金借貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。不光債務(wù)人會(huì)面臨利率風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)債權(quán)人也會(huì)因市場利率的變動(dòng)發(fā)生損失。那么該如何應(yīng)對利率風(fēng)險(xiǎn)呢?下面就隨小編來看看小編為大家整理的關(guān)于應(yīng)對利率風(fēng)險(xiǎn)的思路的知識(shí)點(diǎn)。

利率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在貨幣資金借貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。不光債務(wù)人會(huì)面臨利率風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)債權(quán)人也會(huì)因市場利率的變動(dòng)發(fā)生損失。那么該如何應(yīng)對利率風(fēng)險(xiǎn)呢?下面就隨小編來看看小編為大家整理的關(guān)于應(yīng)對利率風(fēng)險(xiǎn)的思路的知識(shí)點(diǎn)。

一、預(yù)測利率未來走勢

債權(quán)人或債務(wù)人可以預(yù)測利率的未來走勢，選擇對己方有利的利率。比如債務(wù)人預(yù)測未來利率會(huì)上升，則在借款的時(shí)候可以選擇固定利率;反之，就選擇浮動(dòng)利率。

二、調(diào)整借貸期限

當(dāng)利率水平正朝著不利于自己的方向變動(dòng)時(shí)，債權(quán)人或債務(wù)人可以選擇提前收回債權(quán)或提前償還債務(wù)。比如債權(quán)人在借款時(shí)利率為8%，而現(xiàn)在的利率水平為9%，繼續(xù)提供借款對債權(quán)人而言是虧損的，這時(shí)債權(quán)人可以選擇提前收回債權(quán)。

三、缺口管理

缺口管理是商業(yè)銀行在資產(chǎn)與負(fù)債中分別區(qū)分出利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債，并計(jì)算出利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債后的缺口，在預(yù)測到利率上升或下降時(shí)，將缺口調(diào)為正值或負(fù)值，以提高或穩(wěn)定銀行的凈利息收益。

四、久期管理

久期管理是指商業(yè)銀行分別計(jì)算和預(yù)測出利率性資產(chǎn)和利率性負(fù)債的久期，再計(jì)算出利率性資產(chǎn)的久期減去利率性負(fù)債的久期后的久期缺口，當(dāng)利率上升或下降時(shí)，將久期缺口調(diào)為負(fù)值或正值，以增加或穩(wěn)定銀行凈值。

五、利率衍生品交易

利用利率衍生品交易也是規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)的一種選擇，交易的方式有很多種：如通過利率期貨交易或利率期權(quán)交易進(jìn)行套期保值;通過利率互換交易，把不利于自己的固定利率或浮動(dòng)利率轉(zhuǎn)換為對自己有利的浮動(dòng)利率或固定利率;通過遠(yuǎn)期利率協(xié)議提前鎖定自己的借款利率水平;通過做利率上限、利率下限和利率上下限鎖定借方最高成本、貸方最低收益和借貸最高成本與最低收益的區(qū)間。

以上就是小編整理的關(guān)于應(yīng)對利率風(fēng)險(xiǎn)的思路，希望能對大家有所幫助，歡迎關(guān)注我們咨詢右方在線客服，領(lǐng)取更多會(huì)計(jì)全方位培訓(xùn)禮包以及名師微信一對一答疑。