用戶注冊

稅務(wù)局或地方財(cái)政部門沒有明確規(guī)定差旅費(fèi)的報(bào)銷制度，是企業(yè)自己制定的，在稅務(wù)局備案就可以。

稅務(wù)局或地方財(cái)政部門沒有明確規(guī)定差旅費(fèi)的報(bào)銷制度，是企業(yè)自己制定的，在稅務(wù)局備案就可以。接下來我們一起來看看有關(guān)差旅費(fèi)的報(bào)銷規(guī)定吧！

差旅費(fèi)報(bào)銷制度

一、目的：
為了保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范公司經(jīng)費(fèi)開支管理，根據(jù)我公司具體情況制訂本制度。
二、內(nèi)容：
（一）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差各項(xiàng)費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷。
（二）除總經(jīng)理、副總經(jīng)理外，其他員工出差費(fèi)用按以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。 1、交通費(fèi)：員工出差的火車票（硬座、軟座、硬臥），長途汽車票、公共汽車票據(jù)實(shí)報(bào)銷。
2、住宿費(fèi)：一般地區(qū)150元/天，經(jīng)濟(jì)特區(qū)（省會城市、直轄市） 200元/天。上述標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷，超過部份自理。 3、伙食補(bǔ)助費(fèi)：實(shí)行包干辦法，每人每天30元，按出差的實(shí)際天數(shù)計(jì)發(fā)，不足一天的按全天計(jì)算。大市范圍內(nèi)公出中午確實(shí)無法趕回單位就餐的情況，按次補(bǔ)助午餐費(fèi)10元。 三、其他有關(guān)事宜：
1、員工出差前及返回公司上班當(dāng)天均應(yīng)去公司行政部登記。
2、員工出差路途遙遠(yuǎn)或任務(wù)緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘坐飛機(jī)，并據(jù)實(shí)報(bào)銷往返機(jī)場間的專線客車費(fèi)或出租車費(fèi)。
3、員工公出原則上不能乘坐出租車，確因工作需要或攜帶貴重物品的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可據(jù)實(shí)報(bào)銷出租車票。
4、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差，隨行人員因工作需要，可以按總經(jīng)理、副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷交通費(fèi)及住宿費(fèi)。
5、參加會議的出差人員在報(bào)銷時必須提供會議通知原件或復(fù)印件，會議期間由主持召開會議單位統(tǒng)一安排食宿的，與會人員不準(zhǔn)再支報(bào)伙食補(bǔ)助費(fèi)。
6、員工在出差的同時發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，另行報(bào)銷。
7、出差人員應(yīng)在回公司后七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，報(bào)銷時應(yīng)根據(jù)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”上規(guī)定項(xiàng)目認(rèn)真填寫，伙食補(bǔ)助費(fèi)無票據(jù)，直接在報(bào)銷單上填寫，交通費(fèi)、住宿費(fèi)等有關(guān)票據(jù)整齊粘帖在差旅費(fèi)報(bào)銷單背面，由部門主管簽字、財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。
8、本制度自批準(zhǔn)之日起實(shí)施。

關(guān)于差旅費(fèi)的報(bào)銷我們就講到這里，想要了解更多關(guān)于稅務(wù)方面的知識，想要更加深入的了解會計(jì)，關(guān)注天華教育--會計(jì)教練，八月直播課正在進(jìn)行中，更有財(cái)務(wù)軟件操作教程限時免費(fèi)領(lǐng)??！