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現(xiàn)金流就像是企業(yè)的資金流動，可以看出企業(yè)的盈利能力和企業(yè)的資產(chǎn)情況，現(xiàn)金流分析圖表取數(shù)原理是通過銀行存款，庫存現(xiàn)金，銀行賬戶本期余額等得出，那么什么軟件可以自動生成現(xiàn)金流分析呢，小編已經(jīng)在下文中寫出詳細的步驟，感興趣的同學們一起來看看具體的內(nèi)容吧。

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用友好會計現(xiàn)金流分析圖表取數(shù)原理

（一）現(xiàn)金銀行：
現(xiàn)金銀行圖表中“現(xiàn)金”=日記賬“庫存現(xiàn)金”本期余額
現(xiàn)金銀行圖表中“銀行存款”=日記賬所有銀行賬戶本期余額之和
柱形現(xiàn)金銀行圖表，按賬戶顯示現(xiàn)金、銀行賬戶的余額，如果記錄了日記賬，則顯示日記賬的余額

（二）應收賬款：
應收賬款圖表中“客戶”=“應收統(tǒng)計表”中當前的欠款客戶數(shù)量
應收賬款圖表中“欠款”=“應收統(tǒng)計表”中應收賬款余額合計
柱形圖反映的是應收賬款賬齡情況
應收賬款圖表中“欠款客戶TOP5”顯示欠款金額最多的前5個客戶名稱及其欠款金額，按金額從大到小排列

（三）流動性指標
a、流動比率：
流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債，數(shù)據(jù)取自資產(chǎn)負債表。
流動資產(chǎn)是指可以在1年內(nèi)或者超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，包括現(xiàn)金及企業(yè)本身各種存款、短期放款、短期投資、應收及預付款項等。
流動負債是指將在1年內(nèi)或者超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務，包括短期借款、應付票據(jù)、應付賬款、應付工資、應交稅費、應付利潤、其他應付款、預提費用等。
流動比率是流動資產(chǎn)對流動負債的比率，用來衡量企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負債的能力，比率越高短期償債能力越強，一般而言，流動比率是2。

b、速動比率：
速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債=(“流動資產(chǎn)合計”期末余額-“存貨”期末余額-“預付賬款”期末余額-“其他流動資產(chǎn)”期末余額-“一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)”期末余額)/“流動負債合計”，數(shù)據(jù)取自資產(chǎn)負債表。
速動資產(chǎn)是指可以迅速轉(zhuǎn)換成為現(xiàn)金或已屬于現(xiàn)金形式的資產(chǎn)，主要包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款等各項可迅速變現(xiàn)的資產(chǎn)。
速動比率是對流動比率的補充，是流動資產(chǎn)減去存貨部分后再除以流動負債，因為存貨通常不能隨時兌現(xiàn)，所以速動比率表示的是公司是否有隨時償還流動負債的能力。一般而言，速動比率是1。
流動比率和速動比率的區(qū)別：流動比率的意義在于揭示流動資產(chǎn)對流動負債的保障程度，考察短期債務償還的安全性，速動比率是用以衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以即刻用來償付到期債務的能力;

c、存貨周轉(zhuǎn)率：
成本基礎的存貨周轉(zhuǎn)率=營業(yè)成本/存貨平均余額=該期“主營業(yè)務成本” （不含結(jié)轉(zhuǎn)損益）的發(fā)生額/[(“存貨”月初余額+“存貨”月末余額)/2] ，存貨數(shù)據(jù)取自資產(chǎn)負債表。
以成本為基礎的存貨周轉(zhuǎn)率，即一定時期內(nèi)企業(yè)銷貨成本與存貨平均余額間的比率，它反映企業(yè)流動資產(chǎn)的流動性，主要用于流動性分析。
存貨周轉(zhuǎn)率指標的好壞反映企業(yè)存貨管理水平的高低，它影響到企業(yè)的短期償債能力。一般來講，存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨的占用水平越低，流動性越強，存貨轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或應收賬款的速度越快。因此，提高存貨周轉(zhuǎn)率可以提高企業(yè)的變現(xiàn)能力。

d、應收賬款周轉(zhuǎn)率：
應收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入凈額/應收賬款平均余額=該期“主營業(yè)務收入”（不含結(jié)轉(zhuǎn)損益）的發(fā)生額/[(“應收賬款”月初余額+“應收票據(jù)”月初余額+“應收賬款”月末余額+“應收票據(jù)”月末余額)/2] ，應收賬款數(shù)據(jù)取自資產(chǎn)負債表。
一般情況下，應收賬款周轉(zhuǎn)率越高，說明其收回越快。反之，說明營運資金過多呆滯在應收賬款上，影響正常資金周轉(zhuǎn)及償債能力。企業(yè)的標準值一般設置為3。

e、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=營業(yè)收入凈額/平均資產(chǎn)總額=該期“主營業(yè)務收入”（不含結(jié)轉(zhuǎn)損益）的發(fā)生額/[（“資產(chǎn)總計”月初余額+“資產(chǎn)總計”月末余額）/2] ，資產(chǎn)總計數(shù)據(jù)取自資產(chǎn)負債表。        
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率反映了企業(yè)全部資產(chǎn)的管理質(zhì)量和利用效率。通過該指標的對比分析，可以反映企業(yè)本年度以及以前年度總資產(chǎn)的運營效率和變化，發(fā)現(xiàn)企業(yè)與同類企業(yè)在資產(chǎn)利用上的差距，一般情況下，該數(shù)值越高，表明企業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快。銷售能力越強，資產(chǎn)利用效率越高。

用友好會計中如何自動生成現(xiàn)金流分析

1、現(xiàn)金銀行
2020年9月，企業(yè)導入2020年9月份日記賬，顯示的數(shù)據(jù)如下：

2、應收賬款：

某企業(yè)2020年9月已做完憑證并結(jié)賬、由記賬憑證自動生成的應收統(tǒng)表數(shù)據(jù)如下

應收賬款圖表中“客戶”=“應收統(tǒng)計表”中當前的欠款客戶=4家
應收賬款圖表中“欠款”=“應收統(tǒng)計表”中應收賬款余額合計=54861
應收賬款圖表中“欠款客戶TPO5”根據(jù)“應收統(tǒng)計表”余額對客戶欠款金額由大到小進行排序。

看完上文的圖文解析后，知道了如何計算，還知道了怎么圖表，文章開頭的取數(shù)原理，流動比率，速動比率，存貨周轉(zhuǎn)率，應收賬款周轉(zhuǎn)率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的內(nèi)容，大家要仔細看看，里面有計算公式，還有這些數(shù)據(jù)的分析，知道了什么軟件可以自動生成現(xiàn)金流分析，想嘗試軟件的可以領(lǐng)取用友好會計軟件一個月的免費使用權(quán)限!

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