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前段時間有學員咨詢老師：企業(yè)季度所得稅申報表要怎么填寫?關于這個問題，小編遇到過很多次，所以特地請教了專業(yè)老師，本期小編就給大家?guī)硪恍┯嘘P這個問題的知識內(nèi)容整理，一起來看一下吧!有不懂的問題可以咨詢我們的專業(yè)答疑老師!

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企業(yè)季度所得稅申報表要怎么填寫?

本表包括利潤總額計算、應納稅所得額計算、應納稅額計算、附列資料四個部分。

1.“利潤總額計算”中的項目，按照國家統(tǒng)一會計制度口徑計算填報。實行企業(yè)會計準則、小企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度、分行業(yè)會計制度納稅人其數(shù)據(jù)直接取自利潤表;實行事業(yè)單位會計準則的納稅人其數(shù)據(jù)取自收入支出表;實行民間非營利組織會計制度納稅人其數(shù)據(jù)取自業(yè)務活動表;實行其他國家統(tǒng)一會計制度的納稅人，根據(jù)本表項目進行分析填報。

2.“應納稅所得額計算”和“應納稅額計算”中的項目，除根據(jù)主表邏輯關系計算的外，通過附表相應欄次填報。

企業(yè)所得稅申報流程：

1.先登錄到國稅網(wǎng)(不同地區(qū)可能網(wǎng)址不同，但步驟大多類似);

2.點擊網(wǎng)上辦稅;

3.輸入本企業(yè)的納稅編號及密碼，驗證碼;

4.點擊網(wǎng)上拓展;

5.進入網(wǎng)上拓展界面，點擊我要申報，下載ADOBE READER XI 10.0軟件;

6.下載完成后，安裝;回到步驟(五)再次點擊，我要申報，先要申報月財務報表(資產(chǎn)負債表及利潤表);

7.申報成功后，再點擊我要申報，在界面的左方中間位置，找到企業(yè)所得稅月(季)度申報，點擊我要申報，下載所得稅的PDF文檔;

8.填寫數(shù)據(jù)，點擊提交。

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