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企業(yè)費用的內(nèi)容產(chǎn)生都是需要會計人員進行全面處理的工作內(nèi)容，并且會計人員的工作內(nèi)容就是需要處理企業(yè)發(fā)展過程中的各種費用內(nèi)容，其中公司員工出差報銷的相關(guān)費用內(nèi)容也都是需要會計人員進行全方位工作內(nèi)容處理的，于是小編今天就全面的為大家整理了有關(guān)差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)的知識內(nèi)容，如果大家也需要了解這些知識內(nèi)容的話，那就讓我們一起來學(xué)習(xí)一下吧！

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關(guān)于出差報銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)如下：

1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。

報銷流程如下：

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準(zhǔn) 財務(wù)人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責(zé)任。

2、財務(wù)人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預(yù)算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標(biāo)準(zhǔn)進行審核并對此負責(zé)。

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