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在企業(yè)的實(shí)際工作中，經(jīng)常會(huì)發(fā)生幫客戶墊付費(fèi)用的情況，如果你們遇到員工幫客戶墊付費(fèi)用情況，你知道應(yīng)該如何做會(huì)計(jì)處理嗎?接下來本文詳細(xì)介紹一下員工幫客戶代付費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理怎么做?有興趣的小伙伴快來看看吧，希望通過閱讀本文你能夠有所啟發(fā)。

在企業(yè)的實(shí)際工作中，經(jīng)常會(huì)發(fā)生幫客戶墊付費(fèi)用的情況，如果你們遇到員工幫客戶墊付費(fèi)用情況，你知道應(yīng)該如何做會(huì)計(jì)處理嗎?接下來本文詳細(xì)介紹一下員工幫客戶代付費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理怎么做?有興趣的小伙伴快來看看吧，希望通過閱讀本文你能夠有所啟發(fā)。

員工幫客戶墊付費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理

1、幫客戶墊付費(fèi)用時(shí)：

借：應(yīng)收賬款——某客戶

貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

2、客戶還回墊付的費(fèi)用時(shí)：

借：銀行存款/庫存現(xiàn)金

貸：應(yīng)收賬款——某客戶

當(dāng)還回墊付款時(shí)，其實(shí)只要做一個(gè)相反的會(huì)計(jì)分錄對(duì)沖就可以了，有的會(huì)計(jì)人又問，那沒有發(fā)票怎么辦啊，這筆賬還能記嗎?如果收的是現(xiàn)金的話，不用發(fā)票，直接開收據(jù)就行了，如果是由對(duì)方做費(fèi)用的賬，那么發(fā)票就需要交給對(duì)方。

說到墊付費(fèi)用，員工有時(shí)候也會(huì)幫公司墊付費(fèi)用，特別是在差旅費(fèi)用這方面，出現(xiàn)墊付的情況比較多，要做哪些相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理呢?

1、員工出差自己墊付差旅費(fèi)

借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)

貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

2、員工回來報(bào)銷，但是款項(xiàng)還未支付

借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)

貸：其他應(yīng)付款——員工

3、支付報(bào)銷費(fèi)用時(shí)：

借：其他應(yīng)付款——員工

貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

關(guān)于員工幫客戶代付費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理怎么做?小編已在上文中詳細(xì)介紹了會(huì)計(jì)處理的做法，相信各位財(cái)務(wù)小伙伴一定會(huì)有所收獲的。如果各位財(cái)務(wù)小伙伴還有其他財(cái)務(wù)問題，或想要學(xué)習(xí)更多的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)，歡迎大家咨詢?cè)诰€答疑老師提問解答疑惑，還可免費(fèi)試聽相關(guān)的財(cái)務(wù)視頻課程進(jìn)行學(xué)習(xí)。