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企業(yè)報稅工作是十分關(guān)鍵的，各位稅務(wù)人員都知道，在納稅申報的過程中，是會填制相應(yīng)的納稅申報表的。那么，企業(yè)報稅都需要哪些表呢?小編整理了報稅需要的月報、季報以及年報表的明細，不清楚的新手會計一定不要錯過學(xué)習(xí)的機會哦，來看看吧。

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企業(yè)報稅需要的申報明細表詳解

一、增值稅

(一)一般納稅人

1.《增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)》及其附列資料

(1)主表(增值稅納稅申報表)

(2)附表一(本期銷售情況明細)

(3)附表二(本期進項稅額明細)

(4)附表三(服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目明細)

(5)附表四(稅額抵減情況表)

2.《增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)》及其附列資料填寫說明

背景：落實減稅降費政策

依據(jù)：《國家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅納稅申報有關(guān)事項的公告》(國家稅務(wù)總局公告2019年第15號)，自2019年5月1日起施行。

(二)增值稅小規(guī)模納稅人

1.《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》及其附列資料

2.《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》及其附列資料填寫說明

背景：配合營改增試點

依據(jù)：《國家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅納稅申報有關(guān)事項的公告》(國家稅務(wù)總局公告2016年第27號)，自2016年6月1日起施行。

3.《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》中的“免稅銷售額”相關(guān)欄次，填寫差額后的銷售額。

背景：小微企業(yè)普惠性稅收減免，明確適用增值稅差額征稅政策的，以差額后的余額為銷售額，確定其是否可享受小規(guī)模納稅人免稅政策。同時，明確了小規(guī)模納稅人《增值稅納稅申報表》中“免稅銷售額”的填報口徑。

依據(jù)：總局公告2019年第4號(小規(guī)模納稅人免征增值稅政策有關(guān)征管問題)

(三)一般納稅人與小規(guī)模納稅人通用

1. 《增值稅預(yù)繳稅款表》及其填寫說明

背景：保障營改增實施

依據(jù)：《國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點后增值稅納稅申報有關(guān)事項的公告 》( 國家稅務(wù)總局公告2016年第13號)，自2016年6月1日起施行。

2. 《增值稅減免稅申報明細表》

背景：落實減稅降費政策

依據(jù)：《國家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅納稅申報有關(guān)事項的公告》(國家稅務(wù)總局公告2019年第15號)，自2019年5月1日起施行。

二、消費稅

1.《成品油消費稅納稅申報表》

依據(jù)：《國家稅務(wù)總局關(guān)于成品油消費稅征收管理有關(guān)問題的公告》(國家稅務(wù)總局公告2018年第1號)

2.《其他應(yīng)稅消費品消費稅納稅申報表》

依據(jù)：《國家稅務(wù)總局關(guān)于超豪華小汽車消費稅征收管理有關(guān)事項的公告》(國家稅務(wù)總局公告2016年第74號)

3.《本期準予抵減稅額計算表》

4.《電池、涂料稅款抵扣臺賬、涂料消費稅納稅申報表》

三、企業(yè)所得稅

一、編號規(guī)則

企業(yè)所得稅納稅申報表表單編號由字母和數(shù)字共同組成，共7位。其中，首位為字母，后6位為數(shù)字。

第1位為字母，表示申報表類型，其中，A代表查帳征收方式;B代表核定征收方式;

第2位為數(shù)字，表示一級表。其中0代表基礎(chǔ)信息表，1代表年度納稅申報表，2代表季度納稅申報表;

第3、4位為數(shù)字，表示二級表，按照01，02，03，……的順序排列;

第5、6、7位為數(shù)字，表示三級表，按照010，011，012，……的順序排列。

(一)季度預(yù)繳申報表及核定征收申報表

…………

報稅明細申報表的主要內(nèi)容，大家都清楚了吧。文章字數(shù)有限，有關(guān)企業(yè)報稅都需要哪些表_附模板，就為大家整理到這里了。更多有關(guān)納稅申報的問題，可以咨詢圖片上方的師哦。需要會計人員常用實操資料的，也可以向老師來免費領(lǐng)取學(xué)習(xí)哦!