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會計行業(yè)中是涉及到很多崗位內(nèi)容需要我們不斷學習以及了解的，并且各位會計伙伴選擇了什么崗位內(nèi)容就需要對這部分實操的知識內(nèi)容進行全面的學習以及掌握，因此為了大家能夠?qū)Τ黾{的知識內(nèi)容不斷了解，小編就為大家整理了有關(guān)會計出納賬務(wù)處理的實操知識內(nèi)容了。

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按照相關(guān)財務(wù)法規(guī)和公司財務(wù)制度,負責公司款項收付手續(xù)、報銷單據(jù)審核,并做好相關(guān)帳務(wù)處理。

一、支票管理

1.銀行票據(jù)的發(fā)放:

①根據(jù)業(yè)務(wù)需要,申請人領(lǐng)用銀行票據(jù)須填寫《支票領(lǐng)用單》, 并經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員簽署同意后,可出具銀行票據(jù)。若遇金額不確定的情況,應(yīng)在最高位填上"￥” 標識,以限定其最高使用額度。

②根據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員審批的《支票領(lǐng)用單》, 正確出具銀行票據(jù)。審核《支票領(lǐng)用單》上 是否填寫齊全規(guī)范,要求填寫領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等。

③使用支票管理系統(tǒng),填制支票或其它銀行票據(jù),并打印出具。

2.銀行票據(jù)的購買:為方便公司對銀行票據(jù)的管理,購買銀行票據(jù)事先經(jīng)財務(wù)主管簽字批準,每- -次購買的數(shù)量限定支票為100張、期票據(jù)為兩本。對已購買的銀行票據(jù)要在支票管理系統(tǒng)中登記,做到有據(jù)可查,使其有可追溯性。未用銀行票據(jù)必須鎖在財務(wù)室保險箱中。

3.銀行票據(jù)的作廢:對作廢的銀行票據(jù)要做到及時回收,杜絕在外單位或不相關(guān)的部門保管。

4.銀行票據(jù)的跟蹤核銷: .為便于帳目的管理,支票及其它銀行票據(jù)出具后應(yīng)及時催回銀行票據(jù)存根和相應(yīng)發(fā)票,以便登記帳目或錄入“金蝶” 財務(wù)系統(tǒng)。

5.余款或購貨款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員及資金管理員(周瓊)審核簽字,后方可出票。

二、賬務(wù)處理:

1、每日10點前結(jié)算出每個銀行余額,編制銀行余款日報表并.上報公司領(lǐng)導。

2、依據(jù)單據(jù)在“金蝶”財務(wù)系統(tǒng)中填制會計憑證,摘要欄要盡寫完整業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容,以備日后查詢。

3、每日依部門審核ERP軟件中往來帳收付款金額的正確性。

4、每天及時登記銀行存款手I日記帳,檢查進帳單大小寫的正確性,銀行業(yè)務(wù)章蓋是否戳蓋。銀行日記帳與現(xiàn)金日記帳必需做到日結(jié)日清。

6、月底必須核對銀行帳,如發(fā)現(xiàn)以外支付情況必須當場匯報公司領(lǐng)導。按時填寫銀行"未達帳調(diào)節(jié)表”。

7、公司購入的固定資產(chǎn),辦公易耗品等物品報銷時,須收回相應(yīng)的保修卡,保修單等資料并妥善保管,以備不時之需。

由于文章的篇幅有限，因此為了大家全面的學習以及掌握，小編就為大家整理了關(guān)于會計出納賬務(wù)處理等工作內(nèi)容的實操知識點了，各位會計伙伴如果還想在工作中更加全面的學習掌握實操處理的知識內(nèi)容，歡迎大家微信掃碼咨詢我們，領(lǐng)取更多實操處理課程內(nèi)容，學習更多出納電腦賬表格處理等實操知識內(nèi)容。