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現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

發(fā)布時間:2020-06-25 11:07來源:會計教練

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出納人員對于現(xiàn)金的管理是很重要的,在日常的工作中,我們都知道現(xiàn)金出納崗位職責(zé)有哪些嗎?很多沒有會計基礎(chǔ)的小伙伴想要學(xué)習(xí)出納對于出納工作的基本內(nèi)容不了解,跟著小編來學(xué)習(xí)相關(guān)出納現(xiàn)金崗位職責(zé)的知識吧!

出納人員對于現(xiàn)金的管理是很重要的,在日常的工作中,我們都知道現(xiàn)金出納崗位職責(zé)有哪些嗎?很多沒有會計基礎(chǔ)的小伙伴想要學(xué)習(xí)出納對于出納工作的基本內(nèi)容不了解,跟著小編來學(xué)習(xí)相關(guān)出納現(xiàn)金崗位職責(zé)的知識吧!

現(xiàn)金出納崗位職責(zé)有哪些?

一、 辦理現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)

1、嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證,進(jìn)行復(fù)核辦理款項(xiàng)收付。對重大的開支項(xiàng)目,必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可支付,收付款后要在收付款憑證上簽章,并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

2、庫存現(xiàn)在不得超過銀行核定的限額,超過部分要及時存入銀行,不得以白條抵充庫存現(xiàn)象,更不得任意挪用現(xiàn)象。

二、 登記現(xiàn)金日記賬

1、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬,當(dāng)日的收支款項(xiàng)當(dāng)日必須入賬,并結(jié)出余額,每日終了,現(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對相符,如有差錯,要及時查詢處理。

2、出納人員不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作通訊稽核工作和會計檔案保管工作。

三、 保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券

對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人。

四、 保管有關(guān)印章、空白收據(jù)

1、 出納人員所管的印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。

2、對于空白收據(jù)必須嚴(yán)格管理,專設(shè)登記簿登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

看到這里,有關(guān)現(xiàn)金出納崗位職責(zé)的知識就分享到這里了,想要深入了解出納工作內(nèi)容和流程的,可以添加文章底部老師微信進(jìn)行詳細(xì)咨詢哦。新手出納想要學(xué)習(xí)出納實(shí)操做賬的,可以向老師預(yù)約相關(guān)課程視頻來免費(fèi)體驗(yàn)哦!

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