用戶注冊(cè)

公司是需要出納人員來進(jìn)行管理現(xiàn)金的，當(dāng)然對(duì)于收入的現(xiàn)金也是需要出納員到銀行進(jìn)行存款的，存款就要開設(shè)銀行存款賬戶了。公司出納開設(shè)專用存款帳戶的方法和程序都了解嗎?這個(gè)問題便是今天小編為大家分享的出納知識(shí)了，趕緊來參考學(xué)習(xí)吧。

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如何開設(shè)專用存款帳戶?

專用存款帳戶是指存款人團(tuán)特定用途需要開立的賬戶。

1、專用存款帳戶設(shè)置的條件

根據(jù)《銀行帳戶管理辦法》的規(guī)定，存款人對(duì)特定用途的資金，由存款人向開戶銀行出具相應(yīng)證明即可開立該帳戶。特定用途的資金范圍包括：基本建設(shè)的資金;更新改造的資金;其他特定用途，需要專戶管理的資金。

2、所需提供的證明文件。存款人須向開戶銀行出具下列證明文件之一：①經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)的文件;②國(guó)家有關(guān)文件的規(guī)定。

3、專用存款帳戶開立的程序

存款人申請(qǐng)開立專用存款帳戶，應(yīng)填制開戶申請(qǐng)書，提供相應(yīng)的證明文件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后開立帳戶。

臨時(shí)存款帳戶開設(shè)的方法

臨時(shí)存款帳戶是指存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開立的帳戶。存款人可以通過該帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。

1、臨時(shí)存款帳戶設(shè)置的條件和所需的證明文件

根據(jù)《銀行帳戶管理辦法》的規(guī)定，下列存款人可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款帳戶，并須提供相應(yīng)的證明文件：①外地臨時(shí)機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)開立該帳戶，并須出具當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的臨時(shí)執(zhí)照;②臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要的單位和個(gè)人可以申請(qǐng)開立該帳戶，并須出具當(dāng)?shù)赜袡?quán)部門同意設(shè)立外來臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批件。

2、臨時(shí)存款帳戶開立的程序

存款人申請(qǐng)開立臨時(shí)存款帳戶，應(yīng)填制開戶申請(qǐng)書。提供相應(yīng)的證明文件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后，即可開設(shè)此帳戶。

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