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前面學(xué)習(xí)過了差旅費(fèi)的相關(guān)會計(jì)分錄，關(guān)于差旅費(fèi)我們還有哪些不清楚的呢，財(cái)務(wù)人員在進(jìn)行差旅費(fèi)的賬務(wù)處理時需要注意哪些事項(xiàng)，小伙伴們都知道嗎，接下里小編為大家整理了差旅費(fèi)相關(guān)注意事項(xiàng)和差旅費(fèi)預(yù)支規(guī)定，大家快來一起學(xué)習(xí)吧。

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差旅費(fèi)報銷注意事項(xiàng)：

1、員工報銷時按財(cái)務(wù)部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù):包括出差申請、機(jī)票(明折明扣票)、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費(fèi)、過橋費(fèi)等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機(jī)的，訂票費(fèi)、改簽費(fèi)、退票費(fèi)、往返機(jī)場的車費(fèi)不予報銷。

3、出差補(bǔ)助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財(cái)務(wù)規(guī)定取得并填寫真實(shí)合法的憑證。對項(xiàng)目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷;對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。

5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當(dāng)事人需作出詳細(xì)書面說明及需報銷單據(jù)明細(xì)項(xiàng)目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負(fù)責(zé)人簽批后，報學(xué)院、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽批報銷。

6、超標(biāo)乘坐交通工具的，其交通費(fèi)的報銷，按其應(yīng)乘坐的交通工具類別計(jì)算報銷金額，超額部分自行承擔(dān)。

差旅費(fèi)借支規(guī)定：

1、差旅費(fèi)借款采取“前賬不清、后賬不借”的原則，由各主管會計(jì) 根據(jù)員工已批準(zhǔn)的出差申請進(jìn)行審核;

2、借支額度按個人借支額批準(zhǔn)出差時間×住宿限額生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)×50%+交通工具費(fèi)用核定，并結(jié)合出差實(shí)際情況國內(nèi)長途出差最高不超過4000元/人次，短途短期不借支差旅費(fèi);

3、差旅費(fèi)借款須在出差返回后5個工作日內(nèi)報銷沖賬，在5個工作日內(nèi)未歸還的，由各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人通知薪資管理部從其當(dāng)月薪資中扣還。

學(xué)習(xí)了差旅費(fèi)相關(guān)注意事項(xiàng)和預(yù)支規(guī)定之后，我們對差旅費(fèi)又加深了理解。小伙伴們還有什么不清楚的嗎可以咨詢我們的在線客服，客服老師會為你耐心解答，另外我們推出了免費(fèi)的試聽課程，可以添加我們老師的微信來領(lǐng)取試聽機(jī)會，小伙伴們不要猶豫，趕快來學(xué)習(xí)吧。