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在有備用金的情況下，員工出差發(fā)生的差旅費應該怎樣做賬務處理呢?不知道大家對于差旅費是否有了解，可能對于剛接觸會計的小伙伴來說還不是很清楚，那么今天小編為大家整理了一些關(guān)于差旅費備用金會計分錄怎么寫的相關(guān)內(nèi)容，感興趣的朋友一起來了解一下吧!

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備用金報銷差旅費會計分錄

全部花完

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款-備用金

有剩余現(xiàn)金

借：現(xiàn)金

管理費用-差旅費

貸：其他應收款-備用金

補款時

借：管理費用-差旅費

貸：現(xiàn)金

其他應收款-備用金

差旅費的報銷范圍一般包括交通費、住宿費、伙食補助費、通訊費和雜費等。

交通費、住宿費、伙食補助費比較好理解，指出差人員出門所需的交通費用，住宿需要支付的房費，在外的餐費及相關(guān)費用。但是需要注意，這些費用必須合理，如果超出規(guī)定，企業(yè)很有可能不予報銷。

通訊費是指出差期間的電話費，但是也有可能發(fā)生額外的郵寄費等相關(guān)費用。至于雜費內(nèi)容就很多了，但大多數(shù)都是些很少發(fā)生的費用，影響不大。

以上介紹的就是“差旅費備用金會計分錄怎么寫”的詳細內(nèi)容啦，看過上文內(nèi)容的你有疑問可以咨詢在線答疑老師，想了解學習更多有關(guān)財會知識的朋友，掃描右上方二維碼添加老師來咨詢吧，老師會耐心給你解答疑問的，同時我們還為大家準備的有試聽課程以及學習資料的福利，等你來領(lǐng)取!