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會計人員在財務處理工作中經(jīng)常會碰到處理紅字發(fā)票的賬務處理，那么如果碰到當月只有紅字發(fā)票該怎樣進行財務報稅呢?關于這個問題小編在下文為大家整理了相關內容，感興趣的小伙伴就和小編一起去下文了解一下吧。

會計人員在財務處理工作中經(jīng)常會碰到處理紅字發(fā)票的賬務處理，那么如果碰到當月只有紅字發(fā)票該怎樣進行財務報稅呢?關于這個問題小編在下文為大家整理了相關內容，感興趣的小伙伴就和小編一起去下文了解一下吧。

當月只有紅字發(fā)票財務報稅方法

1.沖紅的發(fā)票是不需要進行認證的;

2.發(fā)票信息會自動轉入申報系統(tǒng);

3.當紅字發(fā)票做憑證時，只需在金額前面打-號，用紅字沖回即可。申報時無需再做處理。

如果是收到的的紅字發(fā)票，要求在申報國稅報表“增值稅納稅申報表附列資料(表二)”里，紅字專用發(fā)票通知單注明的進項稅額的時候填具進項稅額轉出的額，填好之后會在“增值稅申報表”里的進項稅額轉出自動出現(xiàn)。

紅字發(fā)票通知單作廢流程是什么

紅字發(fā)票通知單作廢流程包括以下幾個步驟：

1.申請單位對撤銷《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》事項的情況說明(申請單位蓋公章);

2.增值稅專用發(fā)票開票方關于未針對該《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》開具紅字發(fā)票的書面承諾書;

3.《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》原件或兩份《開具紅字貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票通知單》原件;

4.撤銷《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》登記表。

符合作廢條件的，同時符合以下條件，發(fā)票應注明作廢，開票軟件應注明作廢：

1.收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時間沒有超過銷售方開票當月的;

2.銷售方?jīng)]有抄稅也沒進行記賬;購買方?jīng)]有認證或者認證結果顯示"納稅人識別號認證不符"、"專用發(fā)票代碼、號碼認證不符"的。

上文就是小編為大家介紹的當月只有紅字發(fā)票該怎樣進行財務報稅的相關內容，相信大家對此也一定有所了解了，如果大家還有什么疑問的話可以在線咨詢我們的答疑老師，也可以掃描二維碼添加老師的微信免費領取相關實操資料。